ഇന്ത്യയിലേക്ക് മടങ്ങുന്ന എൻആർഐക്കുള്ള സാമ്പത്തിക ഘട്ടങ്ങൾ

അനിശ്ചിതത്വങ്ങൾ നിറഞ്ഞ ഈ കാലഘട്ടത്തിൽ സുരക്ഷിതത്വവും സ്ഥിരതയും തേടി, വിദേശത്ത് താമസിച്ചിരുന്ന നിരവധി ഇന്ത്യക്കാരെയും പ്രവാസി ഇന്ത്യക്കാരെയും (NRI) നാട്ടിലേക്ക് മടങ്ങാൻ കോവിഡ്-19 മഹാമാരി പ്രേരിപ്പിച്ചു. ഇന്ത്യയിലേക്ക് മടങ്ങിയെത്തുന്ന പ്രവാസി ഇന്ത്യക്കാരെ സംബന്ധിച്ചിടത്തോളം, സാമ്പത്തിക കാര്യങ്ങൾ കൈകാര്യം ചെയ്യുന്നത് ഈ മാറ്റത്തിന്‍റെ നിർണായകമായ ഒരു ഘടകമാണ്. ബാങ്കിംഗ്, നികുതി, ഇൻഷുറൻസ്, നിക്ഷേപം എന്നിവയുൾപ്പെടെയുള്ള ഇന്ത്യൻ സാമ്പത്തിക മേഖലയെക്കുറിച്ച് മനസ്സിലാക്കേണ്ടത് അത്യന്താപേക്ഷിതമാണ്. ഇന്ത്യയിലേക്ക് മടങ്ങിയെത്തിയ ഉടൻ തന്നെ പ്രവാസി ഇന്ത്യക്കാർ സ്വീകരിക്കേണ്ട സാമ്പത്തിക നടപടികളെക്കുറിച്ചുള്ള സമഗ്രമായ വിവരങ്ങൾ ഈ ഗൈഡ് നൽകുന്നു.

NRI അക്കൗണ്ടുകളുടെ തരങ്ങൾ

ഒരു എൻആർഐ എന്ന നിലയിൽ, നിങ്ങൾ ഒരു ഇന്ത്യൻ ബാങ്കിൽ താഴെപ്പറയുന്ന ഒന്നോ അതിലധികമോ തരത്തിലുള്ള അക്കൗണ്ടുകൾ നിലനിർത്തിയിരിക്കാം:

• ഫോറിൻ കറൻസി നോൺ-റസിഡന്‍റ് (ബാങ്കുകൾ) [FCNR (B)] അക്കൗണ്ട്: യുഎസ് ഡോളർ, ഓസ്ട്രേലിയൻ ഡോളർ, കനേഡിയൻ ഡോളർ, ബ്രിട്ടീഷ് പൗണ്ടുകൾ, ജപ്പാനീസ് യെൻ, യൂറോ തുടങ്ങിയ നിർദ്ദിഷ്ട വിദേശ കറൻസികൾക്കുള്ള ഒരു ടേം ഡിപ്പോസിറ്റ് അക്കൗണ്ടാണ് ഇത്. ഇത് ഒരു റീപാട്രിയബിൾ അക്കൗണ്ടാണ്, അതായത് ഫണ്ടുകൾ താമസിക്കുന്ന രാജ്യത്തേക്ക് തിരികെ ട്രാൻസ്ഫർ ചെയ്യാം, നിങ്ങൾ എൻആർഐ സ്റ്റാറ്റസ് നിലനിർത്തുന്നിടത്തോളം കാലം നേടിയ പലിശ നികുതി രഹിതമാണ്.
  
  

• നോൺ-റസിഡന്‍റ് എക്സ്റ്റേണൽ (എൻആർഇ) അക്കൗണ്ട്: സേവിംഗ്സ്, കറന്‍റ് അല്ലെങ്കിൽ ഫിക്സഡ് ഡിപ്പോസിറ്റുകൾക്കായി ഉപയോഗിക്കുന്ന ഒരു രൂപ-നിർദ്ദിഷ്ട അക്കൗണ്ട്. ഇത് പ്രധാനമായും വിദേശ വരുമാനം ഇന്ത്യയിലേക്ക് അയക്കുന്നതിനാണ് ഉപയോഗിക്കുന്നത്; ഇതിലെ തുക പൂർണ്ണമായും തിരിച്ചുകൊണ്ടുപോകാവുന്നതുമാണ്.
  
  

• നോൺ-റസിഡന്‍റ് ഓർഡിനറി (എൻആർഒ) അക്കൗണ്ട്: വാടക, ലാഭവിഹിതം, പെൻഷൻ, പലിശ തുടങ്ങിയവ പോലെ ഇന്ത്യയിൽ നിന്ന് ലഭിക്കുന്ന വരുമാനം കൈകാര്യം ചെയ്യാൻ NRIകളെ അനുവദിക്കുന്ന, രൂപയിലുള്ള മറ്റൊരു അക്കൗണ്ട്. NRE അക്കൗണ്ടുകളിൽ നിന്ന് വ്യത്യസ്തമായി, NRO അക്കൗണ്ടുകളിൽ നിന്നുള്ള പണം തിരിച്ചയക്കുന്നതിന് ചില പരിധികളുണ്ട്.
   

ഇന്ത്യയിലേക്ക് മടങ്ങുമ്പോൾ അക്കൗണ്ടുകൾ പരിവർത്തനം ചെയ്യുന്നു

നിങ്ങൾ ഇന്ത്യയിലേക്ക് സ്ഥിരമായി മടങ്ങിയാൽ, നിങ്ങളുടെ നിലവിലുള്ള എൻആർഇ/എൻആർഒ സേവിംഗ്സ് അക്കൗണ്ടുകളും ഡിപ്പോസിറ്റുകളും റെസിഡന്‍റ് സേവിംഗ്സ് അക്കൗണ്ടുകളിലേക്കും ഡിപ്പോസിറ്റുകളിലേക്കും പരിവർത്തനം ചെയ്യേണ്ടത് ആവശ്യമാണ്. നിങ്ങൾക്ക് ഒരു എഫ്‌സിഎൻആർ ഡിപ്പോസിറ്റ് ഉണ്ടെങ്കിൽ, മെച്യൂരിറ്റി വരെ നിങ്ങൾക്ക് അത് നിലനിർത്താം. അതിന് ശേഷം, നിങ്ങൾ വിദേശ കറൻസി കൈവശം വയ്ക്കാൻ ആഗ്രഹിക്കുന്നെങ്കിൽ അത് ഒരു റെസിഡന്‍റ് ഫോറിൻ കറൻസി (ആർഎഫ്‌സി) അക്കൗണ്ടിലേക്ക് പരിവർത്തനം ചെയ്യാനുള്ള ഓപ്ഷനുണ്ട്.

ഒരു റെസിഡന്‍റ് സേവിംഗ്സ് അക്കൗണ്ട് തുറക്കൽ

ഇന്ത്യയിൽ ഒരു സേവിംഗ്സ് ബാങ്ക് അക്കൗണ്ട് തുറക്കാനുള്ള വേഗത്തിലുള്ളതും സൗകര്യപ്രദവുമായ മാർഗ്ഗം എച്ച് ഡി എഫ് സി ബാങ്കിന്‍റെ ഇൻസ്റ്റാ അക്കൗണ്ട് വഴിയാണ്, ഇത് നിങ്ങളുടെ വീടിന്‍റെ സൗകര്യത്തിൽ ഇരുന്ന് മിനിറ്റുകൾക്കുള്ളിൽ ഡിജിറ്റലായി ഒരു അക്കൗണ്ട് തുറക്കാൻ നിങ്ങളെ അനുവദിക്കുന്നു. നിങ്ങളുടെ അക്കൗണ്ട് നമ്പറും ഉപഭോക്താവ് ഐഡിയും ഉടൻ ലഭിക്കും, ഇത് നിങ്ങളുടെ ഫൈനാൻസ് ഉടൻ മാനേജ് ചെയ്യാൻ ആരംഭിക്കാൻ നിങ്ങളെ പ്രാപ്തരാക്കുന്നു. ഇൻസ്റ്റാഅക്കൗണ്ട് നെറ്റ്ബാങ്കിംഗ്, മൊബൈൽബാങ്കിംഗ് സവിശേഷതകളും സഹിതമാണ് വരുന്നത്, ഒരു ബ്രാഞ്ച് സന്ദർശിക്കാതെ ബാങ്കിംഗ് ട്രാൻസാക്ഷനുകൾ നടത്താൻ നിങ്ങളെ അനുവദിക്കുന്നു.

വിദേശ ആസ്തികൾ ലിക്വിഡേറ്റ് ചെയ്യുന്നു

നിങ്ങൾ സ്ഥിരമായി ഇന്ത്യയിലേക്ക് മടങ്ങുകയാണെങ്കിൽ, നിങ്ങളുടെ വിദേശ ആസ്തികൾ, പ്രത്യേകിച്ച് പ്രോപ്പർട്ടി പോലുള്ള ഫിസിക്കൽ ആസ്തികൾ ലിക്വിഡേറ്റ് ചെയ്യുന്നത് ബുദ്ധിപൂർവ്വമാണ്. നിങ്ങൾ താമസക്കാരനായാൽ പ്രോപ്പർട്ടി, നിക്ഷേപങ്ങൾ ഉൾപ്പെടെ വിദേശത്തുള്ള ആസ്തികളിൽ നിന്ന് നേടിയ ഏതെങ്കിലും വരുമാനത്തിന് ഇന്ത്യയിൽ നികുതി ഈടാക്കുമെന്നത് ശ്രദ്ധിക്കേണ്ടത് പ്രധാനമാണ്.

വൈവിധ്യമാർന്ന നിക്ഷേപ പോർട്ട്ഫോളിയോ നിർമ്മിക്കുക

ഇന്ത്യയിലേക്ക് മടങ്ങിയ ശേഷം, വൈവിധ്യമാർന്ന നിക്ഷേപ പോർട്ട്ഫോളിയോ നിർമ്മിക്കുന്നത് പരിഗണിക്കുക. മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകൾ, ഗോൾഡ് ഇടിഎഫുകൾ, ഗോൾഡ് ബോണ്ടുകൾ എന്നിവ ലാഭകരമായ ചില നിക്ഷേപ ഓപ്ഷനുകളിൽ ഉൾപ്പെടുന്നു, എന്നാൽ മാർക്കറ്റ് അവസ്ഥകൾ മാറുന്നതിനാൽ ഒരു ഫൈനാൻഷ്യൽ അഡ്വൈസറെ കൺസൾട്ട് ചെയ്യുന്നത് നല്ലതാണ്.

എൻആർഐ സ്റ്റാറ്റസിന് കീഴിൽ മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകളിലോ സ്റ്റോക്കുകളിലോ നിങ്ങൾക്ക് നിലവിലുള്ള നിക്ഷേപങ്ങൾ ഉണ്ടെങ്കിൽ, നിങ്ങളുടെ ബാങ്കുമായും മറ്റ് ഫൈനാൻഷ്യൽ സ്ഥാപനങ്ങളുമായും നിങ്ങളുടെ റെസിഡൻഷ്യൽ സ്റ്റാറ്റസ് അപ്ഡേറ്റ് ചെയ്യണം. പ്രത്യേകിച്ച്, നിങ്ങൾ ഒരു പോർട്ട്ഫോളിയോ ഇൻവെസ്റ്റ്‌മെന്‍റ് സ്കീം (പിഐഎസ്) അക്കൗണ്ടിന് കീഴിൽ സ്റ്റോക്കുകളിൽ നിക്ഷേപിച്ചിട്ടുണ്ടെങ്കിൽ, നിങ്ങൾ ഈ അക്കൗണ്ട് ക്ലോസ് ചെയ്ത് ഒരു റെസിഡന്‍റ് ഇന്ത്യൻ എന്ന നിലയിൽ ഒരു സ്റ്റാൻഡേർഡ് ബ്രോക്കറേജ് അല്ലെങ്കിൽ ഡീമാറ്റ് അക്കൗണ്ട് തുറക്കണം.

ഒരു ഇന്ത്യൻ നിവാസി ആകുമ്പോൾ നികുതി പ്രത്യാഘാതങ്ങൾ

നിങ്ങൾ ഇന്ത്യയിൽ താമസിക്കുമ്പോൾ, NRI ആസ്വദിക്കുന്ന നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങൾക്ക് നിങ്ങൾക്ക് ഇനി യോഗ്യതയില്ല. പകരം, നിങ്ങളുടെ റെസിഡൻഷ്യൽ സ്റ്റാറ്റസിന്‍റെ അടിസ്ഥാനത്തിൽ നിങ്ങളുടെ നികുതി ബാധ്യത നിർണ്ണയിക്കും:

• റസിഡന്‍റ് ആൻഡ് ഓർഡിനറി റെസിഡന്‍റ് (ROR): ഒരു സാമ്പത്തിക വർഷത്തിൽ 182 ദിവസം അല്ലെങ്കിൽ അതിലധികം ഇന്ത്യയിൽ ചെലവഴിച്ചാൽ, അല്ലെങ്കിൽ ഒരു സാമ്പത്തിക വർഷത്തിൽ 60 ദിവസം അല്ലെങ്കിൽ അതിലധികം ഇന്ത്യയിൽ താമസിക്കുകയും, അതിന് മുൻപുള്ള നാല് സാമ്പത്തിക വർഷങ്ങളിൽ 365 ദിവസം അല്ലെങ്കിൽ അതിലധികം ഇന്ത്യയിൽ താമസിച്ചിട്ടുണ്ടെങ്കിൽ, നിങ്ങളെ ROR ആയി വർഗ്ഗീകരിക്കും. ഒരു ROR എന്ന നിലയിൽ, നിങ്ങളുടെ ആഗോള വരുമാനം ഇന്ത്യൻ നികുതി സ്ലാബുകൾ പ്രകാരം നികുതിക്ക് വിധേയമാണ്. ഇതിനർത്ഥം, നിങ്ങളുടെ ആദായനികുതി റിട്ടേണിൽ വിദേശത്തുള്ള എല്ലാ ആസ്തികളും നിങ്ങൾ വെളിപ്പെടുത്തണം എന്നാണ്. ഏതെങ്കിലും വരുമാനം വെളിപ്പെടുത്തുന്നതിൽ പരാജയപ്പെടുന്നത്, കള്ളപ്പണം (വെളിപ്പെടുത്താത്ത വിദേശ വരുമാനവും ആസ്തികളും), നികുതി ചുമത്തൽ നിയമം, 2015 പ്രകാരം നിയമനടപടിക്ക് കാരണമായേക്കാം.

• താമസക്കാരൻ, എന്നാൽ സാധാരണയായി താമസിക്കാത്തവർ (RNOR): കഴിഞ്ഞ പത്ത് സാമ്പത്തിക വർഷങ്ങളിൽ ഒമ്പതെണ്ണത്തിലെങ്കിലും നിങ്ങൾ ഒരു NRI ആയിരുന്നിട്ടുണ്ടെങ്കിലോ, അല്ലെങ്കിൽ കഴിഞ്ഞ ഏഴ് സാമ്പത്തിക വർഷങ്ങളിലായി 729 ദിവസമോ അതിൽ കുറവോ മാത്രം ഇന്ത്യയിൽ താമസിച്ചിട്ടുള്ളവരോ ആണെങ്കിൽ നിങ്ങൾ ഈ വിഭാഗത്തിൽ ഉൾപ്പെടും. ഒരു RNOR എന്ന നിലയിൽ, ഇന്ത്യയിൽ ലഭിക്കുന്ന വരുമാനത്തിന് മാത്രമേ നികുതി ബാധകമാകൂ. വിദേശത്തുനിന്നുള്ള വരുമാനം ഇന്ത്യയിൽ വച്ച് കൈപ്പറ്റുന്നില്ലെങ്കിൽ അതിന് നികുതി ബാധകമല്ല. കൂടാതെ, നിങ്ങളുടെ കൈവശമുള്ള FCNR നിക്ഷേപങ്ങൾക്കും നികുതി ഇളവ് തുടരും.

ഇന്ത്യയിലെ ഹെൽത്ത്, ലൈഫ് ഇൻഷുറൻസ്

ഇന്ത്യയിലേക്ക് മടങ്ങുമ്പോൾ, നിങ്ങളുടെ വിദേശ ഇൻഷുറൻസ് പോളിസികൾ ഇനി കവറേജ് നൽകില്ല. നിങ്ങളെയും നിങ്ങളുടെ കുടുംബത്തെയും സംരക്ഷിക്കുന്നതിന് ഇന്ത്യയിൽ ഹെൽത്ത്, ലൈഫ് ഇൻഷുറൻസ് പോളിസികൾ സുരക്ഷിതമാക്കേണ്ടത് നിർണ്ണായകമാണ്. നിലവിലുള്ള കോവിഡ്-19 മഹാമാരി കണക്കിലെടുക്കുമ്പോൾ, കോംപ്രിഹെൻസീവ് ഹെൽത്ത് ഇൻഷുറൻസ് ഉണ്ടായിരിക്കേണ്ടത് മുമ്പത്തേക്കാളും പ്രധാനമാണ്. കൂടാതെ, നിങ്ങളുടെ പ്രിയപ്പെട്ടവർക്ക് സാമ്പത്തിക സുരക്ഷ ഉറപ്പാക്കുന്നതിന് പരമാവധി കവറേജ് ഓഫർ ചെയ്യുന്ന ഒരു ടേം ലൈഫ് ഇൻഷുറൻസ് പ്ലാൻ പരിഗണിക്കുക.