भारत लौटने वाले NRI के लिए फाइनेंशियल चरण

कोविड-19 महामारी ने कई भारतीयों और अनिवासी भारतीयों (NRI) को विदेश में रहने के लिए अपने देश लौटने के लिए प्रेरित किया है, जो इन अनिश्चित समयों के दौरान सुरक्षा और स्थिरता चाहते हैं. भारत में वापस आने वाले NRIs के लिए, फाइनेंस को मैनेज करना ट्रांजिशन का एक महत्वपूर्ण पहलू है. बैंकिंग, टैक्सेशन, इंश्योरेंस और इन्वेस्टमेंट सहित भारतीय फाइनेंशियल लैंडस्केप को समझना आवश्यक है. यह गाइड भारत लौटने पर NRIs को तुरंत फाइनेंशियल चरणों का एक व्यापक ओवरव्यू प्रदान करती है.

NRI अकाउंट के प्रकार

NRI के रूप में, आपने भारतीय बैंक के साथ निम्नलिखित प्रकार के एक या अधिक अकाउंट बनाए रखे हो सकते हैं:

• फोरेक्स अनिवासी (बैंक) [FCNR (B)] अकाउंट: यह अमेरिकी डॉलर, ऑस्ट्रेलियन डॉलर, कनाडाई डॉलर, ब्रिटिश पाउंड, जापानी येन और EUR जैसी विशिष्ट विदेशी मुद्राओं के लिए एक टर्म डिपॉज़िट अकाउंट है. यह एक रिपैट्रियेबल अकाउंट है, जिसका मतलब है कि फंड को निवास के देश में वापस ट्रांसफर किया जा सकता है, और जब तक आप NRIs स्टेटस बनाए रखते हैं, तब तक अर्जित ब्याज टैक्स-फ्री होता है.
  
  

• नॉन-रेसिडेंट एक्सटर्नल (NRE) अकाउंट: सेविंग, करंट या फिक्स्ड डिपॉज़िट के लिए इस्तेमाल किया जाने वाला रुपये-मूल्य वाला अकाउंट. इसका इस्तेमाल मुख्य रूप से इनवर्ड रेमिटेंस के लिए किया जाता है, यानी, विदेशी आय को भारत में ट्रांसफर करना, और यह पूरी तरह से रिपैट्रिएबल है.
  
  

• नॉन-रेजिडेंट ऑर्डिनरी (NRO) अकाउंट: एक और रुपये-मूल्य वाला अकाउंट जो NRI को भारत में अर्जित आय को मैनेज करने की अनुमति देता है, जैसे कि किराया, लाभांश, पेंशन और ब्याज. NRE अकाउंट के विपरीत, NRO अकाउंट से रिपेट्रिएशन कुछ लिमिट के अधीन है.
   

भारत लौटने पर अकाउंट को बदलना

एक बार जब आप स्थायी रूप से भारत लौटते हैं, तो अपने मौजूदा NRE/NRO बचत अकाउंट और डिपॉज़िट को निवासी बचत अकाउंट और डिपॉज़िट में बदलना आवश्यक है. अगर आपके पास एफसीएनआर डिपॉज़िट है, तो आप इसे मेच्योरिटी तक बनाए रख सकते हैं. इसके बाद, अगर आप फोरेक्स को होल्ड करना जारी रखना चाहते हैं, तो आपके पास इसे रेजिडेंट फॉरेन करेंसी (RFC) अकाउंट में बदलने का विकल्प है.

निवासी बचत अकाउंट खोलना

भारत में बचत बैंक खाता खोलने का एक तेज़ और सुविधाजनक तरीका एच डी एफ सी बैंक के इंस्टा अकाउंट के माध्यम से है, जो आपको अपने घर बैठे ही मिनटों के भीतर डिजिटल रूप से अकाउंट खोलने की अनुमति देता है. आपको तुरंत अपना अकाउंट नंबर और ग्राहक ID प्राप्त होगा, जिससे आप तुरंत अपने फाइनेंस को मैनेज करना शुरू कर सकते हैं. इंस्टाअकाउंट नेटबैंकिंग और मोबाइलबैंकिंग सुविधाओं के साथ भी आता है, जिससे आप किसी ब्रांच में जाने के बिना बैंकिंग ट्रांज़ैक्शन कर सकते हैं.

विदेशी संपत्तियों को लिक्विडेट करना

अगर आप स्थायी रूप से भारत लौट रहे हैं, तो अपने विदेशी एसेट, विशेष रूप से प्रॉपर्टी जैसे फिज़िकल एसेट को लिक्विडेट करना बुद्धिमानी भरा हो सकता है. यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि प्रॉपर्टी और इन्वेस्टमेंट सहित विदेश में एसेट से अर्जित किसी भी आय पर भारत में निवासी होने के बाद टैक्स लगाया जाएगा.

विविध इन्वेस्टमेंट पोर्टफोलियो बनाना

भारत लौटने के बाद, डाइवर्सिफाइड इन्वेस्टमेंट पोर्टफोलियो बनाने पर विचार करें. कुछ लाभदायक इन्वेस्टमेंट विकल्पों में म्यूचुअल फंड, गोल्ड ईटीएफ और गोल्ड बॉन्ड शामिल हैं, हालांकि मार्केट की स्थिति में बदलाव होने के कारण फाइनेंशियल सलाहकार से परामर्श करने की सलाह दी जाती है.

अगर आपके पास NRIs स्टेटस के तहत म्यूचुअल फंड या स्टॉक में मौजूदा इन्वेस्टमेंट है, तो आपको अपने बैंक और अन्य फाइनेंशियल संस्थानों के साथ अपने रेजिडेंशियल स्टेटस को अपडेट करना होगा. विशेष रूप से, अगर आपने पोर्टफोलियो इन्वेस्टमेंट स्कीम (PIS) अकाउंट के तहत स्टॉक में इन्वेस्ट किया है, तो आपको इस अकाउंट को बंद करना होगा और निवासी भारतीय के रूप में स्टैंडर्ड ब्रोकरेज या डीमैट अकाउंट खोलना होगा.

निवासी भारतीय बनने पर टैक्स के प्रभाव

जब आप निवासी भारतीय बन जाते हैं, तो अब आप NRIs को मिलने वाले टैक्स लाभ के लिए पात्र नहीं होंगे. इसके बजाय, आपकी टैक्स देयता आपकी आवासीय स्थिति के आधार पर निर्धारित की जाएगी:

• निवासी और आमतौर पर निवासी (ROR): अगर आपने किसी फाइनेंशियल वर्ष (FY) में भारत में 182 दिन या उससे अधिक समय बिताया है या एक FY में 60 दिन या उससे अधिक समय तक और पिछले चार FY में 365 दिन या उससे अधिक समय तक भारत में रह चुके हैं, तो आपको ROR के रूप में वर्गीकृत किया जाएगा. आरओआर के रूप में, आपकी वैश्विक आय भारतीय टैक्स स्लैब के अनुसार टैक्स योग्य है. इसका मतलब है कि आपको अपने इनकम टैक्स रिटर्न (ITR) में सभी विदेशी एसेट की रिपोर्ट करनी होगी. किसी भी आय का खुलासा न करने से काला धन (अघोषित विदेशी आय और संपत्ति) और टैक्स एक्ट, 2015 लागू करने के तहत कानूनी कार्रवाई हो सकती है.

• निवासी लेकिन आमतौर पर निवासी (RNOR): अगर आप पिछले दस FY में से नौ FY में NRIs हैं या पिछले सात FY में 729 दिन या उससे कम समय से भारत में रह चुके हैं, तो आप इस कैटेगरी के तहत आते हैं. आरएनओआर के रूप में, केवल भारत में प्राप्त आय पर टैक्स लगता है. जब तक यह भारत में प्राप्त नहीं होता है तब तक विदेशी आय टैक्स-छूट रहती है. इसके अलावा, आपके पास मौजूद कोई भी FCNR डिपॉज़िट टैक्स-छूट के रूप में जारी रहेगा.

भारत में हेल्थ और लाइफ इंश्योरेंस

भारत लौटने पर, आपकी विदेशी इंश्योरेंस पॉलिसी अब कवरेज प्रदान नहीं करेगी. खुद को और अपने परिवार की सुरक्षा के लिए भारत में हेल्थ और लाइफ इंश्योरेंस पॉलिसी को सुरक्षित करना महत्वपूर्ण है. कोविड-19 महामारी के चलते, कम्प्रीहेंसिव हेल्थ इंश्योरेंस होना पहले से अधिक महत्वपूर्ण है. इसके अलावा, एक टर्म लाइफ इंश्योरेंस प्लान पर विचार करें जो आपके प्रियजनों के लिए फाइनेंशियल सुरक्षा सुनिश्चित करने के लिए अधिकतम कवरेज प्रदान करता है.