ಭಾರತಕ್ಕೆ ಮರಳುವ NRI ಗೆ ಹಣಕಾಸಿನ ಹಂತಗಳು

ಕೋವಿಡ್-19 ಪ್ಯಾಂಡೆಮಿಕ್ ಈ ಅನಿಶ್ಚಿತ ಸಮಯದಲ್ಲಿ ಸುರಕ್ಷತೆ ಮತ್ತು ಸ್ಥಿರತೆಯನ್ನು ಬಯಸುವ ಅನೇಕ ಭಾರತೀಯರು ಮತ್ತು ಅನಿವಾಸಿ ಭಾರತೀಯರು (NRI ಗಳು) ವಿದೇಶದಲ್ಲಿ ತಮ್ಮ ತಾಯ್ನಾಡಿಗೆ ಮರಳಲು ಕಾರಣವಾಗಿದೆ. ಭಾರತಕ್ಕೆ ಹಿಂತಿರುಗುವ NRI ಗಳಿಗೆ, ಹಣಕಾಸನ್ನು ನಿರ್ವಹಿಸುವುದು ಪರಿವರ್ತನೆಯ ನಿರ್ಣಾಯಕ ಅಂಶವಾಗಿದೆ. ಬ್ಯಾಂಕಿಂಗ್, ತೆರಿಗೆ, ಇನ್ಶೂರೆನ್ಸ್ ಮತ್ತು ಹೂಡಿಕೆಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಂತೆ ಭಾರತೀಯ ಹಣಕಾಸಿನ ಭೂದೃಶ್ಯವನ್ನು ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳುವುದು ಅಗತ್ಯವಾಗಿದೆ. ಈ ಮಾರ್ಗದರ್ಶಿಯು ಭಾರತಕ್ಕೆ ಹಿಂದಿರುಗಿದ ನಂತರ NRI ಗಳು ತಕ್ಷಣವೇ ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳಬೇಕಾದ ಹಣಕಾಸಿನ ಹಂತಗಳ ಸಮಗ್ರ ಮೇಲ್ನೋಟವನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತದೆ.

NRI ಅಕೌಂಟ್‌ಗಳ ವಿಧಗಳು

NRI ಆಗಿ, ನೀವು ಭಾರತೀಯ ಬ್ಯಾಂಕ್‌ನೊಂದಿಗೆ ಈ ಕೆಳಗಿನ ಒಂದು ಅಥವಾ ಹೆಚ್ಚಿನ ರೀತಿಯ ಅಕೌಂಟ್‌ಗಳನ್ನು ನಿರ್ವಹಿಸಿರಬಹುದು:

• ವಿದೇಶಿ ಕರೆನ್ಸಿ ಅನಿವಾಸಿ (ಬ್ಯಾಂಕುಗಳು) [FCNR (B)] ಅಕೌಂಟ್: ಇದು ಯುಎಸ್ ಡಾಲರ್‌ಗಳು, ಆಸ್ಟ್ರೇಲಿಯನ್ ಡಾಲರ್‌ಗಳು, ಕೆನಡಿಯನ್ ಡಾಲರ್‌ಗಳು, ಬ್ರಿಟಿಷ್ ಪೌಂಡ್‌ಗಳು, ಜಪಾನೀಸ್ ಯೆನ್ ಮತ್ತು ಯುರೋ ಮುಂತಾದ ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ವಿದೇಶಿ ಕರೆನ್ಸಿಗಳಿಗೆ ಟರ್ಮ್ ಡೆಪಾಸಿಟ್ ಅಕೌಂಟ್ ಆಗಿದೆ. ಇದು ರಿಪಾಟ್ರಿಯಬಲ್ ಅಕೌಂಟ್ ಆಗಿದೆ, ಅಂದರೆ ನಿವಾಸದ ದೇಶಕ್ಕೆ ಹಣವನ್ನು ಮರಳಿ ಟ್ರಾನ್ಸ್‌ಫರ್ ಮಾಡಬಹುದು ಮತ್ತು ನೀವು NRI ಸ್ಟೇಟಸ್ ನಿರ್ವಹಿಸುವವರೆಗೆ ಗಳಿಸಿದ ಬಡ್ಡಿಯು ತೆರಿಗೆ ರಹಿತವಾಗಿರುತ್ತದೆ.
  
  

• ಅನಿವಾಸಿ ಬಾಹ್ಯ (NRE) ಅಕೌಂಟ್: ಉಳಿತಾಯ, ಕರೆಂಟ್ ಅಥವಾ ಫಿಕ್ಸೆಡ್ ಡೆಪಾಸಿಟ್‌ಗಳಿಗೆ ಬಳಸಲಾಗುವ ರೂಪಾಯಿ-ಆಧಾರಿತ ಅಕೌಂಟ್. ಇದನ್ನು ಪ್ರಾಥಮಿಕವಾಗಿ ಇನ್ವರ್ಡ್ ರೆಮಿಟೆನ್ಸ್‌ಗಳಿಗೆ ಬಳಸಲಾಗುತ್ತದೆ, ಅಂದರೆ, ಭಾರತಕ್ಕೆ ವಿದೇಶಿ ಗಳಿಕೆಗಳನ್ನು ಟ್ರಾನ್ಸ್‌ಫರ್ ಮಾಡುವುದು ಮತ್ತು ಇದನ್ನು ಸಂಪೂರ್ಣವಾಗಿ ವಾಪಸಾತಿ ಮಾಡಬಹುದು.
  
  

• ಅನಿವಾಸಿ ಸಾಮಾನ್ಯ (NRO) ಅಕೌಂಟ್: ಬಾಡಿಗೆ, ಡಿವಿಡೆಂಡ್‌ಗಳು, ಪಿಂಚಣಿ ಮತ್ತು ಬಡ್ಡಿಯಂತಹ ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಗಳಿಸಿದ ಆದಾಯವನ್ನು ನಿರ್ವಹಿಸಲು NRI ಗಳಿಗೆ ಅನುಮತಿ ನೀಡುವ ಇನ್ನೊಂದು ರೂಪಾಯಿ-ಆಧಾರಿತ ಅಕೌಂಟ್. NRE ಅಕೌಂಟ್‌ಗಳಂತೆ, NRO ಅಕೌಂಟ್‌ಗಳಿಂದ ವಾಪಸಾತಿ ಕೆಲವು ಮಿತಿಗಳಿಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುತ್ತದೆ.
   

ಭಾರತಕ್ಕೆ ಹಿಂತಿರುಗಿದ ನಂತರ ಅಕೌಂಟ್‌ಗಳನ್ನು ಪರಿವರ್ತಿಸಲಾಗುತ್ತಿದೆ

ಒಮ್ಮೆ ನೀವು ಭಾರತಕ್ಕೆ ಶಾಶ್ವತವಾಗಿ ಹಿಂದಿರುಗಿದ ನಂತರ, ನಿಮ್ಮ ಅಸ್ತಿತ್ವದಲ್ಲಿರುವ NRE/NRO ಸೇವಿಂಗ್ಸ್ ಅಕೌಂಟ್‌ಗಳು ಮತ್ತು ಡೆಪಾಸಿಟ್‌ಗಳನ್ನು ನಿವಾಸಿ ಸೇವಿಂಗ್ಸ್ ಅಕೌಂಟ್‌ಗಳು ಮತ್ತು ಡೆಪಾಸಿಟ್‌ಗಳಾಗಿ ಪರಿವರ್ತಿಸುವುದು ಅಗತ್ಯವಾಗಿದೆ. ನೀವು FCNR ಡೆಪಾಸಿಟ್ ಹೊಂದಿದ್ದರೆ, ಮೆಚ್ಯೂರಿಟಿಯವರೆಗೆ ನೀವು ಅದನ್ನು ನಿರ್ವಹಿಸಬಹುದು. ಅದರ ನಂತರ, ನೀವು ವಿದೇಶಿ ಕರೆನ್ಸಿಯನ್ನು ಹೊಂದಿರುವುದನ್ನು ಮುಂದುವರೆಸಲು ಬಯಸಿದರೆ ಅದನ್ನು ನಿವಾಸಿ ವಿದೇಶಿ ಕರೆನ್ಸಿ (ಆರ್‌ಎಫ್‌ಸಿ) ಅಕೌಂಟ್‌ಗೆ ಪರಿವರ್ತಿಸುವ ಆಯ್ಕೆಯನ್ನು ನೀವು ಹೊಂದಿದ್ದೀರಿ.

ನಿವಾಸಿ ಸೇವಿಂಗ್ಸ್ ಅಕೌಂಟ್ ತೆರೆಯುವುದು

ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಉಳಿತಾಯ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಖಾತೆ ತೆರೆಯಲು ತ್ವರಿತ ಮತ್ತು ಅನುಕೂಲಕರ ಮಾರ್ಗವೆಂದರೆ ಎಚ್ ಡಿ ಎಫ್ ಸಿ ಬ್ಯಾಂಕ್‌ನ InstaAccount, ಇದು ನಿಮ್ಮ ಮನೆಯಿಂದಲೇ ಆರಾಮದಿಂದ ನಿಮಿಷಗಳಲ್ಲಿ ಡಿಜಿಟಲ್ ಆಗಿ ಅಕೌಂಟ್ ತೆರೆಯಲು ನಿಮಗೆ ಅನುಮತಿ ನೀಡುತ್ತದೆ. ನೀವು ತಕ್ಷಣವೇ ನಿಮ್ಮ ಅಕೌಂಟ್ ನಂಬರ್ ಮತ್ತು ಗ್ರಾಹಕ ID ಪಡೆಯುತ್ತೀರಿ, ಇದು ನಿಮ್ಮ ಹಣಕಾಸನ್ನು ತಕ್ಷಣವೇ ನಿರ್ವಹಿಸಲು ನಿಮಗೆ ಅನುವು ಮಾಡಿಕೊಡುತ್ತದೆ. InstaAccount ನೆಟ್‌ಬ್ಯಾಂಕಿಂಗ್ ಮತ್ತು ಮೊಬೈಲ್ ಬ್ಯಾಂಕಿಂಗ್ ಫೀಚರ್‌ಗಳೊಂದಿಗೆ ಕೂಡ ಬರುತ್ತದೆ, ಬ್ರಾಂಚ್‌ಗೆ ಭೇಟಿ ನೀಡದೆ ಬ್ಯಾಂಕಿಂಗ್ ಟ್ರಾನ್ಸಾಕ್ಷನ್‌ಗಳನ್ನು ನಡೆಸಲು ನಿಮಗೆ ಅನುಮತಿ ನೀಡುತ್ತದೆ.

ವಿದೇಶಿ ಸ್ವತ್ತುಗಳನ್ನು ಲಿಕ್ವಿಡೇಟ್ ಮಾಡುವುದು

ನೀವು ಭಾರತಕ್ಕೆ ಶಾಶ್ವತವಾಗಿ ಹಿಂದಿರುಗಿದರೆ, ನಿಮ್ಮ ವಿದೇಶಿ ಸ್ವತ್ತುಗಳನ್ನು, ವಿಶೇಷವಾಗಿ ಆಸ್ತಿಯಂತಹ ಭೌತಿಕ ಸ್ವತ್ತುಗಳನ್ನು ಲಿಕ್ವಿಡೇಟ್ ಮಾಡುವುದು ಸೂಕ್ತವಾಗಿರಬಹುದು. ನೀವು ನಿವಾಸಿಯಾದ ನಂತರ ಆಸ್ತಿ ಮತ್ತು ಹೂಡಿಕೆಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಂತೆ ವಿದೇಶದ ಆಸ್ತಿಗಳಿಂದ ಗಳಿಸಿದ ಯಾವುದೇ ಆದಾಯಕ್ಕೆ ಭಾರತದಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ ಎಂಬುದನ್ನು ಗಮನಿಸುವುದು ಮುಖ್ಯವಾಗಿದೆ.

ವೈವಿಧ್ಯಮಯ ಹೂಡಿಕೆ ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೋವನ್ನು ನಿರ್ಮಿಸುವುದು

ಭಾರತಕ್ಕೆ ಹಿಂದಿರುಗಿದ ನಂತರ, ವೈವಿಧ್ಯಮಯ ಹೂಡಿಕೆ ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೋವನ್ನು ನಿರ್ಮಿಸುವುದನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸಿ. ಕೆಲವು ಲಾಭದಾಯಕ ಹೂಡಿಕೆ ಆಯ್ಕೆಗಳು ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳು, ಗೋಲ್ಡ್ ETF ಗಳು ಮತ್ತು ಗೋಲ್ಡ್ ಬಾಂಡ್‌ಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿವೆ, ಆದರೆ ಮಾರುಕಟ್ಟೆ ಪರಿಸ್ಥಿತಿಗಳು ಬದಲಾಗುವುದರಿಂದ ಹಣಕಾಸು ಸಲಹೆಗಾರರನ್ನು ಸಂಪರ್ಕಿಸಲು ಸಲಹೆ ನೀಡಲಾಗುತ್ತದೆ.

ನೀವು NRI ಸ್ಟೇಟಸ್ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳು ಅಥವಾ ಸ್ಟಾಕ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಅಸ್ತಿತ್ವದಲ್ಲಿರುವ ಹೂಡಿಕೆಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದ್ದರೆ, ನಿಮ್ಮ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಮತ್ತು ಇತರ ಹಣಕಾಸು ಸಂಸ್ಥೆಗಳೊಂದಿಗೆ ನಿಮ್ಮ ವಸತಿ ಸ್ಟೇಟಸ್ ನೀವು ಅಪ್ಡೇಟ್ ಮಾಡಬೇಕು. ನಿರ್ದಿಷ್ಟವಾಗಿ, ನೀವು ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೋ ಹೂಡಿಕೆ ಯೋಜನೆ (ಪಿಐಎಸ್) ಅಕೌಂಟ್ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಸ್ಟಾಕ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಿದ್ದರೆ, ನೀವು ಈ ಅಕೌಂಟನ್ನು ಮುಚ್ಚಬೇಕು ಮತ್ತು ನಿವಾಸಿ ಭಾರತೀಯರಾಗಿ ಸ್ಟ್ಯಾಂಡರ್ಡ್ ಬ್ರೋಕರೇಜ್ ಅಥವಾ ಡಿಮ್ಯಾಟ್ ಅಕೌಂಟ್ ತೆರೆಯಬೇಕು.

ನಿವಾಸಿ ಭಾರತೀಯರಾಗಿದ್ದ ಮೇಲೆ ತೆರಿಗೆ ಪರಿಣಾಮಗಳು

ನೀವು ನಿವಾಸಿ ಭಾರತೀಯರಾಗಿದ್ದಾಗ, NRI ಗಳು ಆನಂದಿಸುವ ತೆರಿಗೆ ಪ್ರಯೋಜನಗಳಿಗೆ ನೀವು ಇನ್ನು ಮುಂದೆ ಅರ್ಹರಾಗುವುದಿಲ್ಲ. ಬದಲಾಗಿ, ನಿಮ್ಮ ವಸತಿ ಸ್ಟೇಟಸ್ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ:

• ನಿವಾಸಿ ಮತ್ತು ಸಾಮಾನ್ಯ ನಿವಾಸಿ (ROR): ನೀವು ಹಣಕಾಸು ವರ್ಷದಲ್ಲಿ (ಹಣಕಾಸು ವರ್ಷ) ಭಾರತದಲ್ಲಿ 182 ದಿನಗಳು ಅಥವಾ ಅದಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಖರ್ಚು ಮಾಡಿದ್ದರೆ ಅಥವಾ ಒಂದು ಹಣಕಾಸು ವರ್ಷದಲ್ಲಿ 60 ದಿನಗಳು ಅಥವಾ ಅದಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ದಿನಗಳಿಗೆ ಮತ್ತು ಹಿಂದಿನ ನಾಲ್ಕು ಹಣಕಾಸು ವರ್ಷದಲ್ಲಿ 365 ದಿನಗಳು ಅಥವಾ ಅದಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ದಿನಗಳಿಗೆ ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಉಳಿದಿದ್ದರೆ ನಿಮಗೆ ROR ಎಂದು ವರ್ಗೀಕರಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಆರ್‌ಒಆರ್ ಆಗಿ, ಭಾರತೀಯ ತೆರಿಗೆ ಶ್ರೇಣಿಗಳ ಪ್ರಕಾರ ನಿಮ್ಮ ಜಾಗತಿಕ ಆದಾಯಕ್ಕೆ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಇದರರ್ಥ ನೀವು ನಿಮ್ಮ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್‌ನಲ್ಲಿ (ITR) ಎಲ್ಲಾ ವಿದೇಶಿ ಸ್ವತ್ತುಗಳನ್ನು ವರದಿ ಮಾಡಬೇಕು. ಯಾವುದೇ ಆದಾಯವನ್ನು ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸಲು ವಿಫಲವಾದರೆ ಕಪ್ಪು ಹಣ (ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸದ ವಿದೇಶಿ ಆದಾಯ ಮತ್ತು ಸ್ವತ್ತುಗಳು) ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ ಕಾಯ್ದೆ, 2015 ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಕಾನೂನು ಕ್ರಮಕ್ಕೆ ಕಾರಣವಾಗಬಹುದು.

• ನಿವಾಸಿ ಆದರೆ ಸಾಮಾನ್ಯ ನಿವಾಸಿ (RNOR): ನೀವು ಹಿಂದಿನ ಹತ್ತು ಹಣಕಾಸು ವರ್ಷಗಳಲ್ಲಿ ಒಂಬತ್ತು NRI ಆಗಿದ್ದರೆ ಅಥವಾ ಕಳೆದ ಏಳು ಹಣಕಾಸು ವರ್ಷದಲ್ಲಿ 729 ದಿನಗಳು ಅಥವಾ ಅದಕ್ಕಿಂತ ಕಡಿಮೆ ಸಮಯದವರೆಗೆ ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಉಳಿದಿದ್ದರೆ ನೀವು ಈ ಕೆಟಗರಿಯ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಬರುತ್ತೀರಿ. ಆರ್‌ಎನ್‌ಒಆರ್ ಆಗಿ, ಭಾರತದಲ್ಲಿ ನೀವು ಪಡೆಯುವ ಆದಾಯಕ್ಕೆ ಮಾತ್ರ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಪಡೆಯದ ಹೊರತು ವಿದೇಶಿ ಆದಾಯವು ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿಯಾಗಿರುತ್ತದೆ. ಹೆಚ್ಚುವರಿಯಾಗಿ, ನೀವು ಹೊಂದಿರುವ ಯಾವುದೇ FCNR ಡೆಪಾಸಿಟ್ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿಯನ್ನು ಮುಂದುವರೆಸುತ್ತದೆ.

ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಆರೋಗ್ಯ ಮತ್ತು ಜೀವ ವಿಮೆ

ಭಾರತಕ್ಕೆ ಹಿಂತಿರುಗಿದ ನಂತರ, ನಿಮ್ಮ ವಿದೇಶಿ ಇನ್ಶೂರೆನ್ಸ್ ಪಾಲಿಸಿಗಳು ಇನ್ನು ಮುಂದೆ ಕವರೇಜ್ ಒದಗಿಸುವುದಿಲ್ಲ. ನಿಮ್ಮನ್ನು ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ಕುಟುಂಬವನ್ನು ರಕ್ಷಿಸಲು ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಹೆಲ್ತ್ ಮತ್ತು ಲೈಫ್ ಇನ್ಶೂರೆನ್ಸ್ ಪಾಲಿಸಿಗಳನ್ನು ಸುರಕ್ಷಿತಗೊಳಿಸುವುದು ಮುಖ್ಯವಾಗಿದೆ. ಚಾಲ್ತಿಯಲ್ಲಿರುವ ಕೋವಿಡ್-19 ಪ್ಯಾಂಡೆಮಿಕ್‌ನಿಂದ, ಸಮಗ್ರ ಹೆಲ್ತ್ ಇನ್ಶೂರೆನ್ಸ್ ಹೊಂದುವುದು ಹಿಂದೆಂದಿಗಿಂತಲೂ ಹೆಚ್ಚು ಮುಖ್ಯವಾಗಿದೆ. ಹೆಚ್ಚುವರಿಯಾಗಿ, ನಿಮ್ಮ ಪ್ರೀತಿಪಾತ್ರರಿಗೆ ಹಣಕಾಸಿನ ಭದ್ರತೆಯನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಲು ಗರಿಷ್ಠ ಕವರೇಜನ್ನು ಒದಗಿಸುವ ಟರ್ಮ್ ಲೈಫ್ ಇನ್ಶೂರೆನ್ಸ್ ಪ್ಲಾನ್ ಅನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸಿ.