ವರ್ಷಗಳಲ್ಲಿ, ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳು ನಿಮ್ಮ ಹಣಕಾಸಿನ ಉದ್ದೇಶಗಳನ್ನು ತಲುಪಲು ನಿಮಗೆ ಸಹಾಯ ಮಾಡುವ ಲಾಭದಾಯಕ ಹೂಡಿಕೆಗಳ ಖ್ಯಾತಿಯನ್ನು ಪಡೆದಿವೆ. ಅಲ್ಲದೆ, ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳು ತಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ದಕ್ಷತೆ ಮತ್ತು ಅದಕ್ಕೆ ಅನುಗುಣವಾಗಿ ಇಳುವರಿ ಆದಾಯವನ್ನು ಗಳಿಸುವ ಸಾಮರ್ಥ್ಯಕ್ಕೆ ಹೆಸರುವಾಸಿಯಾಗಿವೆ. ಆದ್ದರಿಂದ, ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡುವಾಗ, ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳ ಮೇಲೆ ತೆರಿಗೆಯ ಪರಿಣಾಮಗಳನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸುವುದು ಮುಖ್ಯವಾಗಿದೆ. ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳ ಮೇಲಿನ ತೆರಿಗೆಯ ಪರಿಣಾಮ ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯನ್ನು ನೀವು ಹೇಗೆ ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಬಹುದು ಎಂಬುದರ ಬಗ್ಗೆ ಇನ್ನಷ್ಟು ತಿಳಿದುಕೊಳ್ಳಲು ಓದುವುದನ್ನು ಮುಂದುವರೆಸಿ.
ಇತರ ಯಾವುದೇ ಹೂಡಿಕೆ ವಾಹನದ ಆದಾಯದಂತೆ, ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳ ಮೇಲಿನ ಆದಾಯವು ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುತ್ತದೆ. ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳಿಗೆ ಹೇಗೆ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ ಎಂಬುದನ್ನು ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳಲು ಈ ಕೆಳಗಿನ ವೇರಿಯಬಲ್‌ಗಳು ನಿಮಗೆ ಸಹಾಯ ಮಾಡುತ್ತವೆ.
ನಿಮ್ಮ ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್ ಹೂಡಿಕೆಗೆ ಹೇಗೆ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ ಎಂಬುದು ನೀವು ಇಕ್ವಿಟಿ-ಆಧಾರಿತ ಅಥವಾ ಲೋನ್-ಆಧಾರಿತ ಯೋಜನೆಗಳಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಿದ್ದೀರಾ ಎಂಬುದರ ಮೇಲೆ ಅವಲಂಬಿತವಾಗಿರುತ್ತದೆ.
ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳು ಮತ್ತು ಡಿವಿಡೆಂಡ್‌ಗಳ ಮೂಲಕ ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳಿಂದ ಲಾಭ ಗಳಿಸುತ್ತಾರೆ. ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್ ಯೂನಿಟ್‌ಗಳನ್ನು ರಿಡೀಮ್ ಮಾಡಿದ ಮೇಲೆ ಮಾತ್ರ ಕ್ಯಾಪಿಟಲ್ ಗೇನ್‌ಗಳಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ, ಆದರೆ ಡಿವಿಡೆಂಡ್‌ಗಳಿಗೆ ತಕ್ಷಣವೇ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.
2020 ರ ಹಣಕಾಸು ಕಾಯ್ದೆಯಡಿ ಡಿವಿಡೆಂಡ್ ವಿತರಣಾ ತೆರಿಗೆ (ಡಿಡಿಟಿ) ತೆಗೆದುಹಾಕುವುದರೊಂದಿಗೆ, ಹೂಡಿಕೆದಾರರಿಗೆ ಈಗ ತಮ್ಮ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಶ್ರೇಣಿಯ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ತಮ್ಮ ಪೂರ್ಣ ಡಿವಿಡೆಂಡ್ ಆದಾಯದ ಮೇಲೆ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಹೆಚ್ಚುವರಿಯಾಗಿ, ಡಿವಿಡೆಂಡ್‌ಗಳು ಮೂಲದಲ್ಲಿ ಕಡಿತಗೊಳಿಸಲಾದ ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುತ್ತವೆ (TDS). ನಿಮ್ಮ ಡಿವಿಡೆಂಡ್‌ಗಳು ₹5,000 ಮೀರಿದರೆ, ಅಸೆಟ್ ಮ್ಯಾನೇಜ್ಮೆಂಟ್ ಕಂಪನಿ (AMC) 10% TDS ಕಡಿತಗೊಳಿಸುತ್ತದೆ. ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸುವಾಗ, ನೀವು ಈ TDS ಮೊತ್ತವನ್ನು ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡಬಹುದು ಮತ್ತು ಬಾಕಿ ಬ್ಯಾಲೆನ್ಸ್ ಅನ್ನು ಮಾತ್ರ ಪಾವತಿಸಬಹುದು.
ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳಿಂದ ಗಳಿಸಿದ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳ ತೆರಿಗೆ ಚಿಕಿತ್ಸೆಯು ಹೆಚ್ಚಾಗಿ ಯೋಜನೆಯ ಪ್ರಕಾರ ಮತ್ತು ಹೋಲ್ಡಿಂಗ್ ಅವಧಿಯನ್ನು ಅವಲಂಬಿಸಿರುತ್ತದೆ.
ಇಕ್ವಿಟಿ ಫಂಡ್‌ಗಳು
ಇಕ್ವಿಟಿ ಫಂಡ್ ಎಂಬುದು ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳ ಯೋಜನೆಯಾಗಿದ್ದು, ಇದು ಕಂಪನಿಗಳ ಷೇರುಗಳಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆಗಳನ್ನು ಸಂಗ್ರಹಿಸುತ್ತದೆ. ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ, ಈ ಫಂಡ್‌ಗಳು 65% ಇಕ್ವಿಟಿ ಎಕ್ಸ್‌ಪೋಶರ್ ಹೊಂದಿವೆ. ನೀವು ಇಕ್ವಿಟಿ ಫಂಡ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಿದ್ದರೆ, ನೀವು ಒಂದು ವರ್ಷದ ಹೋಲ್ಡಿಂಗ್ ಅವಧಿಯೊಳಗೆ ಯೂನಿಟ್‌ಗಳನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡಿದರೆ ಅದರ ಮೇಲೆ ಗಳಿಸಿದ ಯಾವುದೇ ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳಿಗೆ 20% ದರದಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.
ಪರ್ಯಾಯವಾಗಿ, ನೀವು ಒಂದು ವರ್ಷದ ನಂತರ ಅಂತಹ ಘಟಕಗಳನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡಿದರೆ ನೀವು ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಲಾಭಗಳನ್ನು ಗಳಿಸುತ್ತೀರಿ. ಅಂತಹ ಲಾಭಗಳು ವರ್ಷಕ್ಕೆ ₹ 1.25 ಲಕ್ಷದವರೆಗೆ ತೆರಿಗೆ ರಹಿತವಾಗಿರುತ್ತವೆ. ಈ ಮಿತಿಯನ್ನು ಮೀರಿ, ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳು ಯಾವುದೇ ಸೂಚ್ಯಂಕ ಪ್ರಯೋಜನವಿಲ್ಲದೆ 12.5% ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುತ್ತವೆ. 4% ಸೆಸ್ ಮತ್ತು ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಶುಲ್ಕವು ಅಲ್ಪಾವಧಿ ಮತ್ತು ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳಲ್ಲಿ ಅನ್ವಯವಾಗುತ್ತದೆ.
ಡೆಬಿಟ್ ಫಂಡ್‌ಗಳು
1 ಏಪ್ರಿಲ್ 2023 ರಂತೆ, ಡೆಟ್ ಫಂಡ್‌ಗಳು ಸೂಚ್ಯಂಕದ ಪ್ರಯೋಜನಗಳಿಗೆ ಅರ್ಹವಾಗಿರುವುದಿಲ್ಲ ಮತ್ತು ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳಾಗಿ ಪರಿಗಣಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಡೆಟ್ ಫಂಡ್‌ನಿಂದ ಆದಾಯವನ್ನು ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಬಹುದಾದ ಆದಾಯದೊಂದಿಗೆ ಸಂಯೋಜಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ಅನ್ವಯವಾಗುವ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಶ್ರೇಣಿ ದರದಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುತ್ತದೆ.
ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳ ಮೇಲಿನ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಯು ಹೇಗೆ ಕೆಲಸ ಮಾಡುತ್ತದೆ ಎಂಬುದನ್ನು ಈಗ ನೀವು ಉತ್ತಮವಾಗಿ ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಂಡಿದ್ದೀರಿ, ನೀವು ಅದಕ್ಕೆ ಅನುಗುಣವಾಗಿ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಬಹುದು ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ ಕಾನೂನುಗಳಿಗೆ ಅನುಗುಣವಾಗಿ ನಿಮ್ಮ ಆದಾಯವನ್ನು ಫೈಲ್ ಮಾಡಬಹುದು. ತೆರಿಗೆ-ದಕ್ಷ ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಲು, ನೇರವಾಗಿ ಎಚ್ ಡಿ ಎಫ್ ಸಿ ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗೆ ಹೋಗಿ ಮತ್ತು ಹೂಡಿಕೆ ಸೇವೆಗಳ ಅಕೌಂಟ್ ಇವತ್ತು!
* ನಿಯಮ ಮತ್ತು ಷರತ್ತುಗಳು ಅನ್ವಯವಾಗುತ್ತವೆ. ಈ ಲೇಖನದಲ್ಲಿ ಒದಗಿಸಲಾದ ಮಾಹಿತಿಯು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿದೆ ಮತ್ತು ಮಾಹಿತಿ ಉದ್ದೇಶಗಳಿಗಾಗಿ ಮಾತ್ರ ಆಗಿದೆ. ಇದು ನಿಮ್ಮ ಸಂದರ್ಭಗಳಲ್ಲಿ ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಸಲಹೆಗೆ ಪರ್ಯಾಯವಲ್ಲ. ನೀವು ಯಾವುದೇ ಕ್ರಮವನ್ನು ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳುವ ಮೊದಲು/ತಪ್ಪಿಸುವ ಮೊದಲು ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ವೃತ್ತಿಪರ ಸಲಹೆಯನ್ನು ಪಡೆಯಲು ನಿಮಗೆ ಶಿಫಾರಸು ಮಾಡಲಾಗುತ್ತದೆ.