సంవత్సరాలు గడిచే కొద్దీ, మీ ఆర్థిక లక్ష్యాలను చేరుకోవడానికి మీకు సహాయపడే లాభదాయకమైన పెట్టుబడులుగా ఉండటం వలన మ్యూచువల్ ఫండ్లు ఖ్యాతిని పొందాయి. అలాగే, మ్యూచువల్ ఫండ్లు వారి పన్ను సామర్థ్యం మరియు తదనుగుణంగా దిగుబడి రాబడులను జనరేట్ చేసే సామర్థ్యం కోసం ప్రసిద్ధి చెందాయి. అందువల్ల, పెట్టుబడి పెట్టేటప్పుడు, మ్యూచువల్ ఫండ్లు పై పన్ను విధింపు యొక్క ప్రభావాలను పరిగణనలోకి తీసుకోవడం చాలా ముఖ్యం. మ్యూచువల్ ఫండ్లు పై పన్ను ప్రభావం మరియు మీరు మీ పన్ను బాధ్యతను ఎలా తగ్గించవచ్చో మరింత తెలుసుకోవడానికి చదవడం కొనసాగించండి.
ఏదైనా ఇతర పెట్టుబడి వాహనం నుండి రాబడుల మాదిరిగానే, మ్యూచువల్ ఫండ్లు పై రాబడులు పన్నుకు లోబడి ఉంటాయి. మ్యూచువల్ ఫండ్లు పై ఎలా పన్ను విధించబడుతుందో అర్థం చేసుకోవడానికి ఈ క్రింది వేరియబుల్స్ మీకు సహాయపడతాయి.
మీ మ్యూచువల్ ఫండ్ పెట్టుబడి పై ఎలా పన్ను విధించబడుతుంది అనేది మీరు ఈక్విటీ-ఆధారిత లేదా డెట్-ఆధారిత పథకాలలో పెట్టుబడి పెట్టారా అనేదానిపై ఆధారపడి ఉంటుంది.
పెట్టుబడిదారులు క్యాపిటల్ గెయిన్స్ మరియు డివిడెండ్స్ ద్వారా మ్యూచువల్ ఫండ్లు నుండి లాభాలను సంపాదిస్తారు. మ్యూచువల్ ఫండ్ యూనిట్లను రిడీమ్ చేసిన తర్వాత మాత్రమే క్యాపిటల్ గెయిన్స్ పై పన్ను విధించబడుతుంది, అయితే డివిడెండ్లకు వెంటనే పన్ను విధించబడుతుంది.
2020 ఫైనాన్స్ చట్టం కింద డివిడెండ్ పంపిణీ పన్ను (డిడిటి) తొలగించడంతో, పెట్టుబడిదారులు ఇప్పుడు వారి ఆదాయపు పన్ను స్లాబ్ ఆధారంగా వారి పూర్తి డివిడెండ్ ఆదాయంపై పన్ను విధించబడతారు. అదనంగా, డివిడెండ్లు మూలం వద్ద మినహాయించబడిన పన్నుకు లోబడి ఉంటాయి (TDS). మీ డివిడెండ్లు ₹5,000 మించితే, అసెట్ మేనేజ్మెంట్ కంపెనీ (AMC) 10% టిడిఎస్ను మినహాయిస్తుంది. మీ పన్నులను ఫైల్ చేసేటప్పుడు, మీరు ఈ TDS మొత్తాన్ని క్లెయిమ్ చేయవచ్చు మరియు బాకీ ఉన్న బ్యాలెన్స్ను మాత్రమే చెల్లించవచ్చు.
మ్యూచువల్ ఫండ్లు నుండి సంపాదించిన క్యాపిటల్ గెయిన్స్ యొక్క పన్ను చికిత్స ప్రధానంగా పథకం రకం మరియు హోల్డింగ్ వ్యవధిపై ఆధారపడి ఉంటుంది.
ఈక్విటీ ఫండ్స్
ఈక్విటీ ఫండ్ అనేది కంపెనీల షేర్లలో పెట్టుబడులను సేకరించే ఒక మ్యూచువల్ ఫండ్లు పథకం. సాధారణంగా, ఈ ఫండ్స్ 65% ఈక్విటీ ఎక్స్పోజర్ను కలిగి ఉంటాయి. మీరు ఈక్విటీ ఫండ్స్లో పెట్టుబడి పెట్టినట్లయితే, మీరు ఒక సంవత్సరం హోల్డింగ్ వ్యవధిలో యూనిట్లను విక్రయించినట్లయితే దానిపై సంపాదించిన ఏదైనా స్వల్పకాలిక క్యాపిటల్ గెయిన్స్కు 20% రేటు వద్ద పన్ను విధించబడుతుంది.
ప్రత్యామ్నాయంగా, మీరు ఒక సంవత్సరం తర్వాత అటువంటి యూనిట్లను విక్రయించినట్లయితే మీరు దీర్ఘకాలిక లాభాలను సంపాదిస్తారు. అటువంటి లాభాలు సంవత్సరానికి ₹1.25 లక్షల వరకు పన్ను-రహితంగా ఉంటాయి. ఈ థ్రెషోల్డ్ను మించి, దీర్ఘకాలిక క్యాపిటల్ లాభాలు ఎటువంటి ఇండెక్సేషన్ ప్రయోజనం లేకుండా 12.5% పన్నుకు లోబడి ఉంటాయి. ఒక 4% సెస్ మరియు సర్ఛార్జ్ స్వల్పకాలిక మరియు దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభాలలో వర్తిస్తాయి.
డెట్ ఫండ్స్
1 ఏప్రిల్ 2023 నాటికి, డెట్ ఫండ్స్ ఇండెక్సేషన్ ప్రయోజనాలకు అర్హత కలిగి ఉండవు మరియు షార్ట్-టర్మ్ క్యాపిటల్ గెయిన్స్గా పరిగణించబడతాయి. డెట్ ఫండ్ నుండి రాబడులు మీ పన్ను విధించదగిన ఆదాయంతో కలపబడతాయి మరియు మీ వర్తించే ఆదాయపు పన్ను స్లాబ్ రేటు వద్ద పన్నుకు లోబడి ఉంటాయి.
మ్యూచువల్ ఫండ్లు పై ఆదాయపు పన్ను ఎలా పనిచేస్తుందో ఇప్పుడు మీరు మెరుగ్గా అర్థం చేసుకున్నందున, మీరు తదనుగుణంగా పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు మరియు పన్ను చట్టాలకు అనుగుణంగా మీ రాబడులను ఫైల్ చేయవచ్చు. పన్ను-సమర్థవంతమైన మ్యూచువల్ ఫండ్స్లో పెట్టుబడి పెట్టడానికి, నేరుగా హెచ్డిఎఫ్సి బ్యాంక్కు వెళ్లి ఒక ఇన్వెస్ట్మెంట్ సర్వీసెస్ అకౌంట్ !
* నిబంధనలు మరియు షరతులు వర్తిస్తాయి. ఈ ఆర్టికల్లో అందించబడిన సమాచారం సాధారణమైనది మరియు సమాచార ప్రయోజనాల కోసం మాత్రమే అందించబడుతుంది. ఇది మీ పరిస్థితుల్లో నిర్దిష్ట సలహాకు ప్రత్యామ్నాయం కాదు. మీరు ఏదైనా చర్య తీసుకోవడానికి ముందు/ఏదైనా చర్య నుండి నివారించడానికి ముందు నిర్దిష్ట వృత్తిపరమైన సలహాను పొందవలసిందిగా మీకు సిఫార్సు చేయబడుతుంది.