വർഷങ്ങളായി, നിങ്ങളുടെ സാമ്പത്തിക ലക്ഷ്യങ്ങളിൽ എത്താൻ സഹായിക്കുന്ന ലാഭകരമായ നിക്ഷേപങ്ങൾ എന്നതിൽ മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകൾ പ്രശസ്തി നേടി. കൂടാതെ, മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകൾ അവരുടെ നികുതി കാര്യക്ഷമതയ്ക്കും അതനുസരിച്ച് വരുമാന റിട്ടേൺസ് സൃഷ്ടിക്കാനുള്ള കഴിവിനും പേരുകേട്ടതാണ്. അതിനാൽ, നിക്ഷേപിക്കുമ്പോൾ, മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകളിൽ നികുതിയുടെ പ്രത്യാഘാതങ്ങൾ പരിഗണിക്കേണ്ടത് നിർണ്ണായകമാണ്. മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകളിൽ നികുതിയുടെ ഫലത്തെക്കുറിച്ചും നിങ്ങളുടെ നികുതി ബാധ്യത എങ്ങനെ കുറയ്ക്കാം എന്നതിനെക്കുറിച്ചും കൂടുതൽ അറിയാൻ വായിക്കുക.
മറ്റേതെങ്കിലും നിക്ഷേപ വാഹനത്തിൽ നിന്നുള്ള റിട്ടേൺസ് പോലെ, മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകളിലെ റിട്ടേൺസ് നികുതിക്ക് വിധേയമാണ്. മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകൾക്ക് എങ്ങനെ നികുതി ഈടാക്കുന്നു എന്ന് മനസ്സിലാക്കാൻ താഴെപ്പറയുന്ന വേരിയബിളുകൾ നിങ്ങളെ സഹായിക്കും.
നിങ്ങളുടെ മ്യൂച്വൽ ഫണ്ട് നിക്ഷേപത്തിന് എങ്ങനെ നികുതി ഈടാക്കും എന്നത് നിങ്ങൾ ഇക്വിറ്റി അടിസ്ഥാനമാക്കിയുള്ള അല്ലെങ്കിൽ ഡെറ്റ്-ഓറിയന്‍റഡ് സ്കീമുകളിൽ നിക്ഷേപിച്ചിട്ടുണ്ടോ എന്നതിനെ ആശ്രയിച്ചിരിക്കുന്നു.
നിക്ഷേപകർ മൂലധന നേട്ടങ്ങളും ഡിവിഡന്‍റുകളും വഴി മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകളിൽ നിന്ന് ലാഭം നേടുന്നു. മ്യൂച്വൽ ഫണ്ട് യൂണിറ്റുകൾ റിഡീം ചെയ്യുമ്പോൾ മാത്രമേ മൂലധന നേട്ടങ്ങൾക്ക് നികുതി ഈടാക്കുകയുള്ളൂ, ഡിവിഡന്‍റുകൾക്ക് ഉടൻ നികുതി ഈടാക്കുന്നു.
2020 ലെ ഫൈനാൻസ് ആക്ടിന് കീഴിൽ ഡിവിഡന്‍റ് ഡിസ്ട്രിബ്യൂഷൻ ടാക്സ് (ഡിഡിടി) നീക്കം ചെയ്യുന്നതിലൂടെ, നിക്ഷേപകർക്ക് ഇപ്പോൾ അവരുടെ ആദായനികുതി സ്ലാബിന്‍റെ അടിസ്ഥാനത്തിൽ അവരുടെ മുഴുവൻ ഡിവിഡന്‍റ് വരുമാനത്തിലും നികുതി ഈടാക്കുന്നു. കൂടാതെ, ഡിവിഡന്‍റുകൾ ഉറവിടത്തിൽ കിഴിച്ച നികുതിക്ക് വിധേയമാണ് (ടിഡിഎസ്). നിങ്ങളുടെ ഡിവിഡന്‍റുകൾ ₹5,000 കവിയുകയാണെങ്കിൽ, അസറ്റ് മാനേജ്മെന്‍റ് കമ്പനി (എഎംസി) 10% ടിഡിഎസ് കുറയ്ക്കുന്നു. നിങ്ങളുടെ നികുതികൾ ഫയൽ ചെയ്യുമ്പോൾ, നിങ്ങൾക്ക് ഈ ടിഡിഎസ് തുക ക്ലെയിം ചെയ്യാനും ബാലൻസ് കുടിശ്ശിക മാത്രം അടയ്ക്കാനും കഴിയും.
മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകളിൽ നിന്ന് നേടിയ മൂലധന നേട്ടങ്ങളുടെ നികുതി ചികിത്സ പ്രധാനമായും സ്കീമിന്‍റെ തരത്തെയും ഹോൾഡിംഗ് കാലയളവിനെയും ആശ്രയിച്ചിരിക്കുന്നു.
ഇക്വിറ്റി ഫണ്ടുകൾ
കമ്പനികളുടെ ഷെയറുകളിലേക്ക് നിക്ഷേപങ്ങൾ ശേഖരിക്കുന്ന ഒരു മ്യൂച്വൽ ഫണ്ട് സ്കീമാണ് ഇക്വിറ്റി ഫണ്ട്. സാധാരണയായി, ഈ ഫണ്ടുകൾക്ക് 65% ഇക്വിറ്റി എക്സ്പോഷർ ഉണ്ട്. നിങ്ങൾ ഇക്വിറ്റി ഫണ്ടുകളിൽ നിക്ഷേപിച്ചിട്ടുണ്ടെങ്കിൽ, ഒരു വർഷത്തെ ഹോൾഡിംഗ് കാലയളവിനുള്ളിൽ യൂണിറ്റുകൾ വിൽക്കുകയാണെങ്കിൽ അതിൽ നേടിയ ഏതെങ്കിലും ഹ്രസ്വകാല മൂലധന നേട്ടങ്ങൾക്ക് 20% നിരക്കിൽ നികുതി ഈടാക്കും.
അതേസമയം, ഒരു വർഷത്തിന് ശേഷം നിങ്ങൾ അത്തരം യൂണിറ്റുകൾ വിൽക്കുകയാണെങ്കിൽ നിങ്ങൾ ദീർഘകാല നേട്ടങ്ങൾ നേടുന്നു. അത്തരം നേട്ടങ്ങൾ പ്രതിവർഷം ₹1.25 ലക്ഷം വരെ നികുതി രഹിതമാണ്. ഈ പരിധി കവിയുന്ന, ദീർഘകാല മൂലധന നേട്ടങ്ങൾ ഇൻഡെക്സേഷൻ ആനുകൂല്യം ഇല്ലാതെ 12.5% നികുതിക്ക് വിധേയമാണ്. ഹ്രസ്വകാല, ദീർഘകാല മൂലധന നേട്ടങ്ങളിൽ 4% സെസും സർചാർജും ബാധകമാണ്.
ബാദ്ധ്യതയുള്ള ഫണ്ടുകൾ
1 ഏപ്രിൽ 2023 പ്രകാരം, ഡെറ്റ് ഫണ്ടുകൾ ഇൻഡെക്സേഷൻ ആനുകൂല്യങ്ങൾക്ക് യോഗ്യമല്ല, ഇത് ഹ്രസ്വകാല മൂലധന നേട്ടമായി കണക്കാക്കും. ഡെറ്റ് ഫണ്ടിൽ നിന്നുള്ള റിട്ടേൺസ് നിങ്ങളുടെ നികുതി ബാധകമായ വരുമാനവുമായി ചേർക്കുകയും നിങ്ങളുടെ ബാധകമായ ആദായനികുതി സ്ലാബ് നിരക്കിൽ നികുതിക്ക് വിധേയമായിരിക്കുകയും ചെയ്യും.
മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകളിലെ ആദായ നികുതി എങ്ങനെയാണ് പ്രവർത്തിക്കുന്നത് എന്ന് ഇപ്പോൾ നിങ്ങൾ നന്നായി മനസ്സിലാക്കുന്നു, അതിനനുസരിച്ച് നിങ്ങൾക്ക് നിക്ഷേപിക്കാനും നികുതി നിയമങ്ങൾക്ക് അനുസൃതമായി നിങ്ങളുടെ റിട്ടേൺസ് ഫയൽ ചെയ്യാനും കഴിയും. ടാക്സ്-എഫിഷ്യന്‍റ് മ്യൂച്വൽ ഫണ്ടുകളിൽ നിക്ഷേപിക്കാൻ, നേരിട്ട് എച്ച് ഡി എഫ് സി ബാങ്കിലേക്ക് പോയി തുറക്കുക നിക്ഷേപ സേവന അക്കൗണ്ട് ഇന്ന്!
* നിബന്ധനകളും വ്യവസ്ഥകളും ബാധകം. ഈ ലേഖനത്തിൽ നൽകിയിരിക്കുന്ന വിവരങ്ങൾ പൊതുവായിട്ടുള്ളതും വിവര ആവശ്യങ്ങൾക്ക് മാത്രമുള്ളതുമാണ്. നിങ്ങളുടെ സാഹചര്യങ്ങളിൽ നിർദ്ദിഷ്ട ഉപദേശത്തിന് പകരം ഇത് അല്ല. എന്തെങ്കിലും നടപടി സ്വീകരിക്കുന്നതിന് മുമ്പ്/അതിൽ നിന്ന് വിട്ടുനിൽക്കുന്നതിന് മുമ്പ് പ്രത്യേക പ്രൊഫഷണൽ ഉപദേശം തേടാൻ ശുപാർശ ചെയ്യുന്നു.