वर्षों के दौरान, म्यूचुअल फंड ने लाभदायक इन्वेस्टमेंट होने की प्रतिष्ठा प्राप्त की है, जो आपको अपने फाइनेंशियल उद्देश्यों तक पहुंचने में मदद करता है. इसके अलावा, म्यूचुअल फंड को उनकी टैक्स कुशलता और उसके अनुसार यील्ड रिटर्न जनरेट करने की क्षमता के लिए भी जाना जाता है. इसलिए, इन्वेस्ट करते समय, म्यूचुअल फंड पर टैक्सेशन के प्रभावों पर विचार करना महत्वपूर्ण है. म्यूचुअल फंड पर टैक्स के प्रभाव और आप अपनी टैक्स देयता को कैसे कम कर सकते हैं के बारे में अधिक जानने के लिए पढ़ना जारी रखें.
किसी अन्य इन्वेस्टमेंट वाहन से मिलने वाले रिटर्न की तरह, म्यूचुअल फंड पर रिटर्न टैक्सेशन के अधीन हैं. म्यूचुअल फंड पर टैक्स कैसे लगाया जाता है, यह समझने में निम्नलिखित वेरिएबल आपकी मदद करेंगे.
आपके म्यूचुअल फंड इन्वेस्ट पर टैक्स कैसे लगाया जाएगा, यह इस बात पर निर्भर करता है कि आपने इक्विटी-आधारित या डेट-ओरिएंटेड स्कीम में इन्वेस्ट किया है या नहीं.
इन्वेस्टर पूंजीगत लाभ और डिविडेंड के माध्यम से म्यूचुअल फंड से लाभ कमाते हैं. कैपिटल गेन पर केवल म्यूचुअल फंड यूनिट को रिडीम करने पर टैक्स लगाया जाता है, जबकि डिविडेंड पर तुरंत टैक्स लगाया जाता है.
2020 के फाइनेंस एक्ट के तहत डिविडेंड डिस्ट्रीब्यूशन टैक्स (DDT) को हटाने के साथ, निवेशकों पर अब उनके इनकम टैक्स स्लैब के आधार पर अपनी पूरी डिविडेंड इनकम पर टैक्स लगाया जाता है. इसके अलावा, डिविडेंड स्रोत पर काटे गए टैक्स (TDS) के अधीन हैं. अगर आपका डिविडेंड ₹5,000 से अधिक है, तो एसेट मैनेजमेंट कंपनी (AMC) 10% TDS काटती है. टैक्स फाइल करते समय, आप इस TDS राशि का क्लेम कर सकते हैं और केवल बकाया राशि का भुगतान कर सकते हैं.
म्यूचुअल फंड से अर्जित पूंजीगत लाभ का टैक्स उपचार मुख्य रूप से स्कीम के प्रकार और होल्डिंग अवधि पर निर्भर करता है.
इक्विटी फंड
इक्विटी फंड एक म्यूचुअल फंड स्कीम है जो कंपनियों के शेयरों में इन्वेस्ट को एकत्र करती है. आमतौर पर, इन फंड में 65% का इक्विटी एक्सपोज़र होता है. अगर आपने इक्विटी फंड में इन्वेस्ट किया है, तो उस पर अर्जित किसी भी शॉर्ट-टर्म कैपिटल गेन पर 20% की दर से टैक्स लगाया जाएगा, अगर आप एक वर्ष की होल्डिंग अवधि के भीतर यूनिट बेचते हैं.
वैकल्पिक रूप से, अगर आप एक वर्ष के बाद ऐसी यूनिट बेचते हैं, तो आप लॉन्ग-टर्म लाभ अर्जित करते हैं. ऐसे लाभ प्रति वर्ष ₹1.25 लाख तक टैक्स-फ्री होते हैं. इस थ्रेशहोल्ड से अधिक, लॉन्ग-टर्म कैपिटल गेन बिना किसी इंडेक्सेशन लाभ के 12.5% टैक्स के अधीन होते हैं. शॉर्ट-टर्म और लॉन्ग-टर्म कैपिटल गेन दोनों में 4% सेस और सरचार्ज लागू होता है.
डेट फंड
1 अप्रैल 2023 तक, डेट फंड इंडेक्सेशन लाभ के लिए पात्र नहीं हैं और इसे शॉर्ट-टर्म कैपिटल गेन के रूप में माना जाएगा. डेट फंड से मिलने वाले रिटर्न को आपकी टैक्स योग्य आय के साथ जोड़ा जाएगा और आपके लागू इनकम टैक्स स्लैब दर पर टैक्सेशन के अधीन होगा.
अब जब आप बेहतर तरीके से समझते हैं कि म्यूचुअल फंड पर इनकम टैक्स कैसे काम करता है, तो आप उसके अनुसार इन्वेस्ट कर सकते हैं और टैक्स कानूनों के अनुसार अपना रिटर्न फाइल कर सकते हैं. टैक्स-एफिशिएंट म्यूचुअल फंड में इन्वेस्ट करने के लिए, सीधे एच डी एफ सी बैंक में जाएं और खोलें एक इन्वेस्ट सेवा अकाउंट आज!
* शर्तें लागू. इस आर्टिकल में प्रदान की गई जानकारी सामान्य है और केवल जानकारी के उद्देश्यों के लिए है. यह आपकी परिस्थितियों के लिए विशिष्ट सलाह का विकल्प नहीं है. आपको सलाह दी जाती है कि कोई भी कदम उठाने/किसी भी कार्रवाई से बचने से पहले विशिष्ट पेशेवर सलाह अवश्य लें.