பல ஆண்டுகளாக, உங்கள் ஃபைனான்ஸ் நோக்கங்களை அடைய உதவும் இலாபகரமான முதலீடுகளாக இருப்பதற்கான நற்பெயரை மியூச்சுவல் ஃபண்டுகள் பெற்றுள்ளன. மேலும், மியூச்சுவல் ஃபண்டுகள் அவர்களின் வரி செயல்திறன் மற்றும் அதற்கேற்ப வருமானத்தை உருவாக்கும் திறனுக்கு அறியப்படுகின்றன. எனவே, முதலீடுகள் செய்யும் போது, மியூச்சுவல் ஃபண்டுகள் மீதான வரிவிதிப்பின் தாக்கங்களை கருத்தில் கொள்வது முக்கியமாகும். மியூச்சுவல் ஃபண்டுகள் மீதான வரியின் விளைவு மற்றும் உங்கள் வரி பொறுப்பை நீங்கள் எவ்வாறு குறைக்கலாம் என்பதைப் பற்றி மேலும் தெரிந்துகொள்ள தொடர்ந்து படிக்கவும்.
வேறு எந்த முதலீட்டு வாகனத்திலிருந்தும் வருமானம் போலவே, மியூச்சுவல் ஃபண்டுகள் மீதான வருமானங்கள் வரிக்கு உட்பட்டவை. மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளுக்கு எவ்வாறு வரி விதிக்கப்படுகிறது என்பதை புரிந்துகொள்ள பின்வரும் மாறுபாடுகள் உங்களுக்கு உதவும்.
உங்கள் மியூச்சுவல் ஃபண்டு முதலீடுகள் எவ்வாறு வரி விதிக்கப்படும் என்பது நீங்கள் ஈக்விட்டி-அடிப்படையிலான அல்லது கடன்-சார்ந்த திட்டங்களில் முதலீடுகள் செய்துள்ளீர்களா என்பதைப் பொறுத்தது.
முதலீட்டாளர்கள் மூலதன ஆதாயங்கள் மற்றும் ஈவுத்தொகைகள் மூலம் மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளிலிருந்து லாபங்களை சம்பாதிக்கின்றனர். மியூச்சுவல் ஃபண்டு யூனிட்களை ரெடீம் செய்வதன் மூலம் மட்டுமே மூலதன ஆதாயங்கள் வரி விதிக்கப்படுகின்றன, அதே நேரத்தில் டிவிடெண்ட்கள் உடனடியாக வரி விதிக்கப்படுகின்றன.
2020 நிதிச் சட்டத்தின் கீழ் டிவிடெண்ட் டிஸ்ட்ரிபியூஷன் வரியை (டிடிடி) அகற்றுவதன் மூலம், முதலீட்டாளர்கள் இப்போது தங்கள் வருமான வரி வரம்பின் அடிப்படையில் தங்கள் முழு டிவிடெண்ட் வருமானத்தில் வரி விதிக்கப்படுகின்றனர். கூடுதலாக, ஈவுத்தொகைகள் மூலதனத்தில் கழிக்கப்பட்ட வரிக்கு உட்பட்டவை (TDS). உங்கள் டிவிடெண்ட்கள் ₹5,000-ஐ தாண்டினால், சொத்து மேலாண்மை நிறுவனம் (ஏஎம்சி) 10% TDS-ஐ கழிக்கிறது. உங்கள் வரிகளை தாக்கல் செய்யும்போது, நீங்கள் இந்த TDS தொகையை கோரலாம் மற்றும் நிலுவைத் தொகையை மட்டுமே செலுத்தலாம்.
மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளில் இருந்து சம்பாதித்த மூலதன ஆதாயங்களின் வரி சிகிச்சை பெரும்பாலும் திட்டத்தின் பிரிவு மற்றும் ஹோல்டிங் காலத்தைப் பொறுத்தது.
ஈக்விட்டி ஃபண்டுகள்
ஒரு ஈக்விட்டி ஃபண்டு என்பது நிறுவனங்களின் பங்குகளில் முதலீடுகளை திரட்டும் ஒரு மியூச்சுவல் ஃபண்டு திட்டமாகும். பொதுவாக, இந்த நிதிகள் 65% ஈக்விட்டி வெளிப்பாட்டைக் கொண்டுள்ளன. நீங்கள் ஈக்விட்டி ஃபண்டுகளில் முதலீடுகள் செய்திருந்தால், ஒரு வருட ஹோல்டிங் காலத்திற்குள் யூனிட்களை விற்றால் அதன் மீது சம்பாதித்த எந்தவொரு குறுகிய-கால மூலதன ஆதாயங்களுக்கும் 20% விகிதத்தில் வரி விதிக்கப்படும்.
மாற்றாக, நீங்கள் ஒரு வருடத்திற்கு பிறகு அத்தகைய யூனிட்களை விற்றால் நீண்ட-கால லாபங்களை சம்பாதிக்கிறீர்கள். அத்தகைய ஆதாயங்கள் ஆண்டுக்கு ₹ 1.25 லட்சம் வரை வரி இல்லாதவை. இந்த வரம்பை விட அதிகமாக, நீண்ட கால மூலதன ஆதாயங்கள் எந்தவொரு குறியீட்டு நன்மையும் இல்லாமல் 12.5% வரிக்கு உட்பட்டவை. ஒரு 4% செஸ் மற்றும் கூடுதல் கட்டணம் குறுகிய-கால மற்றும் நீண்ட-கால மூலதன ஆதாயங்களில் பொருந்தும்.
கடன் நிதிகள்
1 ஏப்ரல் 2023 நிலவரப்படி, டெப்ட் ஃபண்டுகள் குறியீட்டு நன்மைகளுக்கு தகுதியற்றவை மற்றும் குறுகிய-கால மூலதன ஆதாயங்களாக கருதப்படும். டெப்ட் ஃபண்டில் இருந்து வருமானங்கள் உங்கள் வரிக்கு உட்பட்ட வருமானத்துடன் இணைக்கப்படும் மற்றும் உங்கள் பொருந்தக்கூடிய வருமான வரி ஸ்லாப் விகிதத்தில் வரிக்கு உட்பட்டது.
மியூச்சுவல் ஃபண்டுகள் மீதான வருமான வரி எவ்வாறு செயல்படுகிறது என்பதை இப்போது நீங்கள் நன்கு புரிந்துகொள்கிறீர்கள், நீங்கள் அதன்படி முதலீடுகள் செய்யலாம் மற்றும் வரி சட்டங்களுக்கு இணங்க உங்கள் வருமானத்தை தாக்கல் செய்யலாம். வரி-செயல்திறன் கொண்ட மியூச்சுவல் ஃபண்டுகளில் முதலீடுகள் செய்ய, நேரடியாக எச் டி எஃப் சி வங்கிக்கு சென்று திறக்கவும் முதலீட்டு சேவைகள் கணக்கு இன்று!
* விதிமுறைகள் மற்றும் நிபந்தனைகள் பொருந்தும். இந்தக் கட்டுரையில் வழங்கப்பட்ட தரவு பொதுவானது மற்றும் தரவு நோக்கங்களுக்காக மட்டுமே. இது உங்கள் சூழ்நிலைகளில் குறிப்பிட்ட ஆலோசனைக்கு மாற்றாக இல்லை. நீங்கள் ஏதேனும் நடவடிக்கையை எடுப்பதற்கு/தவிர்ப்பதற்கு முன்னர் குறிப்பிட்ட தொழில்முறை ஆலோசனையைப் பெற பரிந்துரைக்கப்படுகிறீர்கள்.