എംപ്ലോയി പ്രോവിഡന്‍റ് ഫണ്ട്: എന്താണ് യോഗ്യത?

ഒരു സ്ഥാപനത്തിൽ ജോലി ചെയ്യുന്നത് നിരവധി ആനുകൂല്യങ്ങൾ സഹിതമാണ് വരുന്നത്. അത്തരം ഒരു ആനുകൂല്യം ഇപിഎഫ് ആണ്. എംപ്ലോയീസ് പ്രോവിഡന്‍റ് ഫണ്ട് ഓർഗനൈസേഷൻ (ഇപിഎഫ്ഒ) ആരംഭിച്ച ഒരു സ്കീമാണ് എംപ്ലോയി പ്രോവിഡന്‍റ് ഫണ്ട്. വിവിധ സ്ഥാപനങ്ങൾ ഇപിഎഫ്ഒ ചട്ടങ്ങൾ പാലിക്കേണ്ടതുണ്ട്. നിങ്ങളും നിങ്ങളുടെ തൊഴിലുടമയും നിങ്ങളുടെ അടിസ്ഥാന ശമ്പളത്തിന്‍റെ ഒരു നിശ്ചിത ശതമാനം പലിശ സൃഷ്ടിക്കുന്ന പ്ലാനിലേക്ക് സംഭാവന ചെയ്യുന്നു. താഴെയുള്ള ജീവനക്കാർക്കുള്ള ഇപിഎഫ് യോഗ്യതയെക്കുറിച്ചുള്ള വിവരങ്ങൾ നിങ്ങൾക്ക് ലഭിക്കും.

ഇപിഎഫ്, അല്ലെങ്കിൽ എംപ്ലോയീസ് പ്രോവിഡന്‍റ് ഫണ്ട്, ഇപിഎഫ്ഒ-ക്ക് കീഴിൽ പലിശ സൃഷ്ടിക്കുന്ന ഫണ്ടാണ്. 20 അല്ലെങ്കിൽ അതിൽ കൂടുതൽ ജീവനക്കാർ ഉള്ള രജിസ്റ്റർ ചെയ്ത സ്ഥാപനങ്ങൾ അവരുടെ ജീവനക്കാർക്ക് പ്രോവിഡന്‍റ് ഫണ്ട് (പിഎഫ്) വാഗ്ദാനം ചെയ്യണം. നിങ്ങളും നിങ്ങളുടെ തൊഴിലുടമയും നിങ്ങളുടെ അടിസ്ഥാന ശമ്പളത്തിന്‍റെ മുൻകൂട്ടി നിശ്ചയിച്ച ശതമാനം ഇപിഎഫിലേക്ക് സംഭാവന ചെയ്യണം. തൊഴിലുടമയുടെ സംഭാവന ഇപിഎഫ്, എംപ്ലോയി പെൻഷൻ സ്കീം (ഇപിഎസ്) ആയി വിഭജിച്ചിരിക്കുന്നു.

20 അല്ലെങ്കിൽ അതിൽ കൂടുതൽ ജീവനക്കാരുള്ള സ്ഥാപനങ്ങൾ ഇപിഎഫ്ഒയിൽ രജിസ്റ്റർ ചെയ്ത് 12% ഇപിഎഫ് സംഭാവന വാഗ്ദാനം ചെയ്യണം. 12% ൽ, തൊഴിലുടമ ഇപിഎഫിലേക്ക് 3.67% സംഭാവന ചെയ്യുന്നു, ശേഷിക്കുന്ന 8.33% ജീവനക്കാരുടെ പെൻഷൻ സ്കീമിലേക്ക് പോകുന്നു. 20 ൽ കുറവ് ജീവനക്കാർ ഉള്ള സ്ഥാപനങ്ങൾക്ക്, 10% സംഭാവന നിരക്ക് ബാധകമാണ്. സംഭാവനകൾ പ്രോവിഡന്‍റ് ഫണ്ടിൽ നിക്ഷേപിച്ചിരിക്കുന്നു, അത് നിങ്ങൾ അത് റിഡീം ചെയ്യുന്നതുവരെ പലിശ നേടുന്നു.

താഴെപ്പറയുന്ന മാനദണ്ഡങ്ങൾ പാലിച്ചാൽ നിങ്ങൾക്ക് ഇപിഎഫ്-ന് യോഗ്യതയുണ്ട്:

• 20 അല്ലെങ്കിൽ അതിൽ കൂടുതൽ ജീവനക്കാർ ഉള്ള ഒരു സ്ഥാപനത്തിൽ നിങ്ങൾ പ്രവർത്തിക്കുന്നു. കമ്പനി ഇപിഎഫ്ഒയിൽ രജിസ്റ്റർ ചെയ്തിരിക്കണം. 20 ൽ കുറവ് ജീവനക്കാരുള്ള ഒരു സ്ഥാപനം ഇപിഎഫിനായി രജിസ്റ്റർ ചെയ്യേണ്ടതില്ല. എന്നിരുന്നാലും, അവർക്ക് സ്വമേധയാ അത് ചെയ്യാം.
  
  

• അടിസ്ഥാന വേതനവും ഡിയർനെസ് അലവൻസും ഉൾപ്പെടെ നിങ്ങൾക്ക് ₹ 15,000 പ്രതിമാസ ശമ്പളം ലഭിക്കും. മുകളിൽ പരാമർശിച്ചിരിക്കുന്ന ശമ്പളമുള്ള എല്ലാ ജീവനക്കാർക്കും ഒരു ഇപിഎഫ് അക്കൗണ്ട് ഉണ്ടായിരിക്കണം. നിങ്ങളുടെ ശമ്പളം വർദ്ധിക്കുകയാണെങ്കിൽ, നിങ്ങളുടെ തൊഴിലുടമയും അസിസ്റ്റന്‍റ് പിഎഫ് കമ്മീഷണർ സമ്മതവും നൽകിയാൽ നിങ്ങൾക്ക് സ്വമേധയാ ഇപിഎഫ് തിരഞ്ഞെടുക്കാം.

20 അല്ലെങ്കിൽ അതിൽ കൂടുതൽ ജീവനക്കാർക്കായി നിങ്ങളുടെ തൊഴിലുടമ EPFO ക്ക് രജിസ്റ്റർ ചെയ്യേണ്ടതുണ്ട്. എന്നിരുന്നാലും, സ്ഥാപനത്തിൽ 20 ൽ കുറവ് ആളുകൾ ഉണ്ടെങ്കിൽ അവർക്ക് നിർബന്ധിത സംഭാവന ഒഴിവാക്കാം. ഭൂരിഭാഗം ജീവനക്കാരും ജീവനക്കാരുടെ പിഎഫ് ഇളവിനായി വോട്ട് ചെയ്യുകയാണെങ്കിൽ ഓർഗനൈസേഷന് ഇളവിനായി അഭ്യർത്ഥിക്കാം.

ഇപിഎഫ് യോഗ്യത എങ്ങനെയാണ് പ്രവർത്തിക്കുന്നത് എന്ന് നമുക്ക് മനസ്സിലാക്കാം:

• ഇപിഎഫിൽ രജിസ്റ്റർ ചെയ്തിട്ടുള്ള ഒരു സ്ഥാപനത്തിൽ നിങ്ങൾ ജോലി ചെയ്യുന്നുവെന്ന് കരുതുക. നിങ്ങളുടെ ജീവനക്കാരൻ നിങ്ങളെ ഇപിഎഫിനായി രജിസ്റ്റർ ചെയ്യുന്നു, ഓരോ മാസവും ഇപിഎഫ് സ്കീമിൽ നിങ്ങളുടെ അടിസ്ഥാന ശമ്പളത്തിന്‍റെ 12% അല്ലെങ്കിൽ 10% നിർബന്ധമായും നിക്ഷേപിക്കണം.
  
  

• കൂടാതെ, നിങ്ങളുടെ തൊഴിലുടമ നിങ്ങളുടെ അടിസ്ഥാന പ്രതിമാസ ശമ്പളത്തിന് തുല്യമായ മറ്റൊരു 12% നിങ്ങളുടെ ഇപിഎഫ്-ൽ നിക്ഷേപിക്കുന്നു. അതിൽ, തൊഴിലുടമ എംപ്ലോയി പെൻഷൻ സ്കീമിലേക്ക് 8.33% സംഭാവന ചെയ്യുന്നു. നിങ്ങളുടെ റിട്ടയർമെന്‍റിനായി ഒരു കോർപ്പസ് നിർമ്മിക്കാൻ ഇത് നിങ്ങളെ അനുവദിക്കുന്നു. ശേഷിക്കുന്ന 3.67% PF ൽ നിക്ഷേപിക്കുന്നു. അടിസ്ഥാനപരമായി, നിങ്ങൾ ഇപിഎഫ്-ലേക്ക് മൊത്തം 24% സംഭാവന ചെയ്യുന്നു.
  
  

• മാത്രമല്ല, എംപ്ലോയി ഡിപ്പോസിറ്റ് ലിങ്ക്ഡ് ഇൻഷുറൻസ് (ഇഡിഎൽഐ) സ്കീമിലേക്ക് നിങ്ങൾക്ക് ആക്സസ് ലഭിക്കും. ഇഡിഎൽഐ ഒരു ലൈഫ് ഇൻഷുറൻസ് പരിരക്ഷ വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്നു. ഇവിടെ, നിങ്ങൾ ഉയർന്ന ശമ്പളം നേടിയാലും, സംഭാവന പരമാവധി ശമ്പള പരിധി ₹ 15,000 അടിസ്ഥാനമാക്കിയാണ്.
  
  

• നിങ്ങളുടെ സ്ഥാപനത്തിൽ 20 ൽ കുറവ് ജീവനക്കാർ ഉണ്ടെങ്കിൽ, നിങ്ങളുടെ അടിസ്ഥാന ശമ്പളത്തിന്‍റെ 10% മാത്രം ഇപിഎഫിലേക്ക് സംഭാവന ചെയ്യേണ്ടതുണ്ട്. കുറഞ്ഞ സംഭാവനയ്ക്കുള്ള മറ്റ് മാനദണ്ഡങ്ങളിൽ ഇവ ഉൾപ്പെടുന്നു:
  
  

• ഇൻഡസ്ട്രിയൽ ആൻഡ് ഫൈനാൻഷ്യൽ റീകൺസ്ട്രക്ഷൻ ബോർഡ് സാമ്പത്തികമായി ലാഭകരമല്ലെന്ന് പ്രഖ്യാപിച്ച ഏതെങ്കിലും കമ്പനി.
  
  

• അതിന്‍റെ മുഴുവൻ അറ്റാദായത്തിന് തുല്യമോ അതിൽ കൂടുതലോ നഷ്ടങ്ങൾ ശേഖരിച്ച ഏതെങ്കിലും കമ്പനി
  
  

• ചണം, ബീഡി, ഇഷ്ടിക, കയർ, ഗ്വാർ ഗം എന്നിവയുടെ ഏതെങ്കിലും വ്യവസായങ്ങൾ

ഇപിഎഫിനുള്ള അപേക്ഷകൾ ബന്ധപ്പെട്ട തൊഴിലുടമകൾ വഴി നടത്തുന്നു. നിങ്ങൾ ചെയ്യേണ്ടത് നിങ്ങളുടെ തൊഴിലുടമ നൽകുന്ന ഇപിഎഫ് ഫോം 11 സമർപ്പിക്കുക മാത്രമാണ്. എംപ്ലോയീസ് പ്രോവിഡന്‍റ് ഫണ്ട്, എംപ്ലോയി പെൻഷൻ ഫണ്ട് എന്നിവയ്ക്കായി നിങ്ങൾ നോമിനേഷൻ ഫോമുകളും സമർപ്പിക്കണം.

നിങ്ങൾക്ക് ഒരു യൂണിവേഴ്സൽ അക്കൗണ്ട് നമ്പർ (UAN) ലഭിക്കും. നിങ്ങൾ ജോലികൾ മാറുമ്പോൾ, മെംബർ ID മാറുമ്പോൾ നിങ്ങളുടെ UAN സ്ഥിരമായി തുടരും. ഒരു EPF അക്കൗണ്ട് മാത്രമേ ഉണ്ടാകാൻ പാടുള്ളൂ എന്നതിനാൽ, വ്യത്യസ്ത സ്ഥാപനങ്ങളിൽ ജോലി ചെയ്യുമ്പോൾ നിങ്ങളുടെ UAN പരാമർശിക്കേണ്ടതുണ്ട് m.

ഒരു ഇപിഎഫ് അക്കൗണ്ട് ഉപയോഗിച്ച്, നിങ്ങൾക്ക് താഴെപ്പറയുന്ന ആനുകൂല്യങ്ങൾ പ്രയോജനപ്പെടുത്താം:

റിട്ടയർമെന്‍റിനായി ഒരു കോർപ്പസ് നിർമ്മിക്കുക

നിങ്ങളുടെ തൊഴിലുടമയുടെ 12% സംഭാവനയിൽ, നിങ്ങളുടെ തൊഴിലുടമ 8.33% എംപ്ലോയീ പെൻഷൻ സ്കീമിലേക്ക് വഴിതിരിച്ചുവിടുന്നു. നിങ്ങൾക്ക് 8.50% എന്ന ആകർഷകമായ പലിശ നിരക്കും ലഭിക്കും, അതായത് നിങ്ങളുടെ മൂലധനം കാലക്രമേണ വിലമതിക്കപ്പെടുന്നു. നിങ്ങൾ വിരമിച്ചുകഴിഞ്ഞാൽ വരുമാനം പരിമിതമായതിനാൽ, നിങ്ങളുടെ EPF അക്കൗണ്ടിൽ സമാഹരിച്ച ഫണ്ടുകൾ നിങ്ങൾക്ക് ഉപകാരപ്പെടും. യൂട്ടിലിറ്റികൾ, മെഡിക്കൽ പരിചരണം, അവധിക്കാല യാത്രകൾ മുതലായവയ്ക്ക് നിങ്ങൾക്ക് PF പണം ഉപയോഗിക്കാം.

മെഡിക്കൽ എമർജൻസി ഫണ്ട്

വിവിധ നിബന്ധനകൾക്ക് കീഴിൽ നിങ്ങളുടെ EPF പണം പിൻവലിക്കാം. 1952 ലെ എംപ്ലോയീസ് പ്രൊവിഡന്‍റ് ഫണ്ട് സ്കീമിന്‍റെ സെക്ഷൻ 68-J പ്രകാരം, ഒരു മാസമോ അതിൽ കൂടുതലോ നീണ്ടുനിൽക്കുന്ന ആശുപത്രി ചെലവുകൾക്കും പ്രധാന ശസ്ത്രക്രിയകൾക്കും നിങ്ങളുടെ EPF അക്കൗണ്ടിൽ നിന്ന് പണം പിൻവലിക്കാം. നിങ്ങളുടെ കുടുംബാംഗങ്ങളുടെ ഈ ചികിത്സാ ചെലവുകൾക്കായി നിങ്ങൾക്ക് ഫണ്ട് നൽകാനും കഴിയും. മാത്രമല്ല, ക്ഷയരോഗം, കുഷ്ഠരോഗം, പക്ഷാഘാതം, ക്യാൻസർ, ഹൃദ്രോഗങ്ങൾ മുതലായവയ്ക്കായി നിങ്ങൾക്ക് ഫണ്ടുകൾ ഉപയോഗിക്കാം.

തടസ്സരഹിതമായ കാലാവധിക്ക് മുമ്പുള്ള പിൻവലിക്കലുകൾ

എംപ്ലോയീസ് പ്രോവിഡന്‍റ് ഫണ്ട് സ്കീം, 1952, മെച്യൂരിറ്റിക്ക് മുമ്പ് നിങ്ങളുടെ ഇപിഎഫ് അക്കൗണ്ടിൽ നിന്ന് പണം പിൻവലിക്കാൻ കഴിയുന്ന നിരവധി നിബന്ധനകൾ നൽകിയിട്ടുണ്ട്. വീട് വാങ്ങൽ, പ്രത്യേക സന്ദർഭങ്ങളിൽ ലോൺ തിരിച്ചടവ്, വിവാഹം, ഉന്നത വിദ്യാഭ്യാസം, തൊഴിലില്ലായ്മ, ശമ്പളം അടയ്ക്കാത്തത്, മെഡിക്കൽ സാഹചര്യങ്ങൾ എന്നിവ ഉൾപ്പെടെ നിരവധി പ്ലാൻ ചെയ്തതോ പ്ലാൻ ചെയ്യാത്തതോ ആയ ചെലവുകൾക്ക് ഫൈനാൻസ് ചെയ്യാൻ ഇത് നിങ്ങളെ അനുവദിക്കുന്നു.

നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങൾ

EPF-ൽ നിക്ഷേപിക്കുന്നത് നികുതി ലാഭിക്കാൻ നിങ്ങളെ അനുവദിക്കും. 1961 ലെ ആദായനികുതി നിയമത്തിലെ സെക്ഷൻ 80C പ്രകാരം, ഇന്ത്യയിൽ ജീവനക്കാരുടെ PF-ലേക്ക് നൽകുന്ന സംഭാവനകൾക്ക് നികുതി ഒഴിവാക്കിയിട്ടുണ്ട്. ഒരു സാമ്പത്തിക വർഷത്തിൽ നിങ്ങൾക്ക് ₹1.5 ലക്ഷം വരെ നികുതി ഇളവ് നേടാം.

എംപ്ലോയി പെൻഷൻ ഫണ്ട് സ്കീമിന് കീഴിൽ, പിൻവലിക്കൽ യോഗ്യതയുടെ കാര്യത്തിൽ പിഎഫ് നിയമങ്ങൾ താഴെപ്പറയുന്നു: 

എംപ്ലോയി പെൻഷൻ ഫണ്ട് സ്കീമിന് കീഴിൽ, പിൻവലിക്കൽ യോഗ്യതയുടെ കാര്യത്തിൽ പിഎഫ് നിയമങ്ങൾ താഴെപ്പറയുന്നു:

• പാരാ 68ബി: ഒരു വീട് വാങ്ങുന്നതിനോ ഒരു വീട് നിർമ്മിക്കുന്നതിനോ, നിങ്ങൾക്ക് കുറഞ്ഞത് അഞ്ച് വർഷത്തേക്ക് അക്കൗണ്ട് ഉണ്ടെങ്കിൽ, നിങ്ങളുടെ ഇപിഎഫ്-ൽ നിന്ന് പണം പിൻവലിക്കാം.
  
  

• Para 68BB: നിങ്ങൾ കുറഞ്ഞത് 10 വർഷമായി ഒരു ഇപിഎഫ് അക്കൗണ്ട് ഉണ്ടെങ്കിൽ നിങ്ങളുടെ പിഎഫ് പണം ഉപയോഗിച്ച് നിങ്ങളുടെ ഹോം ലോൺ തിരിച്ചടയ്ക്കാം.
  
  

• പാരാ 68H: EPFO നിയമങ്ങൾ പ്രകാരം, നിങ്ങളുടെ സ്ഥാപനം 15 ദിവസത്തിൽ കൂടുതൽ ലോക്ക് ഔട്ടായിരിക്കുകയും ശമ്പളമില്ലാതെ തൊഴിൽരഹിതരാകുകയും ചെയ്താൽ PF ബാലൻസ് പിൻവലിക്കാൻ നിങ്ങൾക്ക് അർഹതയുണ്ടായിരിക്കാം. കൂടാതെ, രണ്ട് മാസത്തേക്ക് തുടർച്ചയായി നിങ്ങളുടെ പ്രതിമാസ ശമ്പളം ലഭിച്ചില്ലെങ്കിൽ, നിങ്ങൾക്ക് EPF അക്കൗണ്ടിൽ നിന്ന് നിങ്ങളുടെ വിഹിതം പിൻവലിക്കാം.
  
  

• Para 68J: നിങ്ങളുടെയോ നിങ്ങളുടെ കുടുംബത്തിന്‍റെയോ മെഡിക്കൽ അടിയന്തര ആവശ്യങ്ങൾക്കായി പണം ആവശ്യമുണ്ടെങ്കിൽ, നിങ്ങളുടെ വിഹിതം പലിശയോ ആറ് മാസത്തെ അടിസ്ഥാന ശമ്പളത്തിനും ക്ഷാമബത്തയ്ക്കും തുല്യമായ തുകയോ സഹിതം പിൻവലിക്കാം, ഏതാണ് കുറവ് അത്.
  
  

• Para 68K: പലിശ സഹിതം നിങ്ങളുടെ ഷെയറിന്‍റെ 50% പിൻവലിച്ച് നിങ്ങൾക്കും നിങ്ങളുടെ കുട്ടികൾക്കും സഹോദരങ്ങൾക്കും വിവാഹം അല്ലെങ്കിൽ പോസ്റ്റ്-മെട്രിക്കുലേഷൻ ചെലവുകൾക്ക് ഫൈനാൻസ് ചെയ്യാം. നിങ്ങൾ കുറഞ്ഞത് ഏഴ് വർഷത്തേക്ക് ഇപിഎഫിൽ രജിസ്റ്റർ ചെയ്തിരിക്കണം.
  
  

• Para 68N: ശാരീരിക വൈകല്യത്തിന്, നിങ്ങളുടെ വിഹിതവും പലിശയും അല്ലെങ്കിൽ ആറ് മാസത്തെ അടിസ്ഥാന ശമ്പളവും ക്ഷാമബത്തയും, ഏതാണ് കുറവ് അത് ഉപയോഗിച്ച് നിങ്ങൾക്ക് മെഡിക്കൽ ഉപകരണങ്ങൾ വാങ്ങാം.
  
  

• പാരാ 69: 55 വയസ്സിന് ശേഷം നിങ്ങളുടെ സേവനത്തിൽ നിന്ന് വിരമിക്കുമ്പോൾ മുഴുവൻ ഇപിഎഫ് തുകയും പിൻവലിക്കാം.

ജീവനക്കാർക്കായി ഇപിഎഫ്ഒയിൽ രജിസ്റ്റർ ചെയ്ത ഒരു സ്ഥാപനവുമായി ബന്ധപ്പെടേണ്ട ലാഭകരമായ നിക്ഷേപ ഉപാധികളാണ് ഇപിഎഫ്എസ്. എന്നിരുന്നാലും, നിങ്ങളുടെ സ്വന്തം നിബന്ധനകളിൽ നിക്ഷേപങ്ങൾ നടത്താൻ നിങ്ങൾക്ക് ഒരു ഫിക്സഡ് ഡിപ്പോസിറ്റ് പരിഗണിക്കാം. എഫ്‌ഡികൾ ഉപയോഗിച്ച്, ഫ്ലെക്സിബിൾ കാലയളവിലേക്ക് നിങ്ങൾക്ക് ഇഷ്ടമുള്ള തുക നിക്ഷേപിക്കാം. കൂടാതെ, നിങ്ങളുടെ എഫ്‌ഡി ഫണ്ടുകൾ പിൻവലിക്കുന്നതിന് റിട്ടയർമെന്‍റ് വരെ നിങ്ങൾ കാത്തിരിക്കേണ്ടതില്ല.

എച്ച് ഡി എഫ് സി ബാങ്കുകളുടെ സ്വീപ്-ഇൻ/സ്വീപ്-ഔട്ട് ഫീച്ചർ ഉപയോഗിച്ച് നിങ്ങളുടെ സേവിംഗ്സ് അക്കൗണ്ട് അല്ലെങ്കിൽ കറന്‍റ് അക്കൗണ്ട്, നിങ്ങളുടെ FDകൾ എന്നിവയ്ക്കിടയിൽ പണം ട്രാൻസ്ഫർ ചെയ്യാം. എച്ച് ഡി എഫ് സി ബാങ്കിന്‍റെ വിവിധ ഫിക്സഡ് ഡിപ്പോസിറ്റ് ഓഫറുകൾ ഉപയോഗിച്ച് നിങ്ങളുടെ സമ്പാദ്യം സുരക്ഷിതമാണെന്ന് ഉറപ്പാക്കുക. ആരംഭിക്കാൻ ഇവിടെ ക്ലിക്ക് ചെയ്യുക.

​​​​​​​നിബന്ധനകളും വ്യവസ്ഥകളും ബാധകം. ഈ ലേഖനത്തിൽ നൽകിയിരിക്കുന്ന വിവരങ്ങൾ പൊതുവാണ്, വിവര ആവശ്യങ്ങൾക്ക് മാത്രം. നിങ്ങളുടെ സ്വന്തം സാഹചര്യങ്ങളിൽ നിർദ്ദിഷ്ട ഉപദേശത്തിന് പകരം ഇത് അല്ല.