ఎంప్లాయీ ప్రావిడెంట్ ఫండ్: అర్హత అంటే ఏమిటి?

ఒక సంస్థ ద్వారా ఉద్యోగం చేయడం అనేది అనేక ప్రయోజనాలతో వస్తుంది. అటువంటి ఒక ప్రయోజనం ఇపిఎఫ్. ఎంప్లాయీ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ కోసం చిన్నది ఎంప్లాయీస్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ ఆర్గనైజేషన్ (ఇపిఎఫ్ఒ) ద్వారా ప్రారంభించబడిన ఒక పథకం. వివిధ సంస్థలు ఇపిఎఫ్ఒ నిబంధనలకు కట్టుబడి ఉండాలి. మీరు మరియు మీ యజమాని వడ్డీ-జనరేటింగ్ ప్లాన్ కోసం మీ ప్రాథమిక జీతంలో ఒక నిర్ణీత శాతాన్ని అందిస్తారు. క్రింద ఉన్న ఉద్యోగుల కోసం ఇపిఎఫ్ కోసం అర్హత గురించి మీరు సమాచారాన్ని పొందవచ్చు.

ఇపిఎఫ్, లేదా ఎంప్లాయీస్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్, ఇపిఎఫ్ఒ కింద వడ్డీ-జనరేటింగ్ ఫండ్. 20 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ ఉద్యోగులతో రిజిస్టర్డ్ సంస్థలు తమ ఉద్యోగులకు ప్రావిడెంట్ ఫండ్ (పిఎఫ్) అందించాలి. మీరు మరియు మీ యజమాని మీ ప్రాథమిక జీతంలో ముందుగా నిర్ణయించబడిన శాతం ఇపిఎఫ్‌కు అందించాలి. యజమాని యొక్క సహకారం ఇపిఎఫ్ మరియు ఎంప్లాయీ పెన్షన్ పథకం (ఇపిఎస్) గా విభజించబడుతుంది.

20 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ ఉద్యోగులతో ఉన్న సంస్థలు ఇపిఎఫ్ఒ వద్ద రిజిస్టర్ చేసుకోవాలి మరియు 12% ఇపిఎఫ్ సహకారాన్ని అందించాలి. 12% లో, యజమాని EPF కు 3.67% తోడ్పడుతున్నారు, మిగిలిన 8.33% ఉద్యోగుల పెన్షన్ స్కీమ్‌కు వెళ్తుంది. 20 కంటే తక్కువ ఉద్యోగులు ఉన్న సంస్థల కోసం, 10% కాంట్రిబ్యూషన్ రేటు వర్తిస్తుంది. కాంట్రిబ్యూషన్లు ప్రావిడెంట్ ఫండ్‌లో పార్క్ చేయబడతాయి, ఇది మీరు దానిని రిడీమ్ చేసే వరకు వడ్డీని సంపాదిస్తుంది.

మీరు ఈ క్రింది ప్రమాణాలను నెరవేర్చినట్లయితే మీరు ఇపిఎఫ్ కోసం అర్హత కలిగి ఉంటారు:

• మీరు 20 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ ఉద్యోగులను కలిగి ఉన్న సంస్థలో పని చేస్తారు. కంపెనీ తప్పనిసరిగా EPFO వద్ద రిజిస్టర్ చేసుకోవాలి. 20 కంటే తక్కువ ఉద్యోగులు ఉన్న ఒక సంస్థ ఇపిఎఫ్ కోసం రిజిస్టర్ చేసుకోవలసిన అవసరం లేదు. అయితే, వారు స్వచ్ఛందంగా అలా చేయవచ్చు.
  
  

• మీరు ప్రాథమిక వేతనాలు మరియు డియర్‌నెస్ అలవెన్స్‌తో సహా ₹15,000 నెలవారీ జీతం అందుకుంటారు. పైన పేర్కొన్న జీతం కలిగిన ఉద్యోగులందరికీ ఒక ఇపిఎఫ్ అకౌంట్ ఉండాలి. మీ జీతం పెరిగితే, మీరు స్వచ్ఛందంగా ఇపిఎఫ్‌ను ఎంచుకోవచ్చు, అయితే మీ యజమాని మరియు అసిస్టెంట్ పిఎఫ్ కమిషనర్ సమ్మతిని అందించాలి.

మీ యజమాని 20 లేదా అంతకంటే ఎక్కువ ఉద్యోగుల కోసం EPFO కోసం రిజిస్టర్ చేసుకోవాలి. అయితే, సంస్థలో 20 కంటే తక్కువ మంది వ్యక్తులను కలిగి ఉంటే వారు తప్పనిసరి సహకారం నుండి బయటపడవచ్చు. ఎక్కువమంది ఉద్యోగులు ఉద్యోగి PF మినహాయింపు కోసం ఓటు వేస్తే కూడా సంస్థ మినహాయింపు కోసం అభ్యర్థించవచ్చు.

ఇపిఎఫ్ అర్హత ఎలా పనిచేస్తుందో అర్థం చేసుకుందాం:

• ఇపిఎఫ్‌తో రిజిస్టర్ చేయబడిన ఒక సంస్థలో మీరు పని చేస్తారని అనుకుందాం. మీ ఉద్యోగి ఇపిఎఫ్ కోసం మిమ్మల్ని రిజిస్టర్ చేస్తారు, మరియు మీరు ప్రతి నెలా ఇపిఎఫ్ పథకంలో మీ ప్రాథమిక జీతంలో 12% లేదా 10% తప్పనిసరిగా పెట్టుబడి పెట్టాలి.
  
  

• అదనంగా, మీ యజమాని మీ ప్రాథమిక నెలవారీ జీతానికి సమానమైన మరొక 12% ని మీ ఇపిఎఫ్‌లో పెట్టుబడి పెడతారు. దీనిలో, యజమాని ఉద్యోగి పెన్షన్ పథకానికి 8.33% దోహదపడతారు. ఇది మీ రిటైర్‌మెంట్ కోసం ఒక కార్పస్‌ను నిర్మించడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది. మిగిలిన 3.67% PF లో పెట్టుబడి పెడుతుంది. ముఖ్యంగా, మీరు EPF కు మొత్తం 24% తోడ్పడుతున్నారు.
  
  

• అంతేకాకుండా, మీరు ఎంప్లాయీ డిపాజిట్ లింక్డ్ ఇన్సూరెన్స్ (EDLI) స్కీమ్‌కు యాక్సెస్ పొందుతారు. ఇడిఎల్ఐ లైఫ్ ఇన్సూరెన్స్ కవర్‌ను అందిస్తుంది. ఇక్కడ, మీరు అధిక జీతం సంపాదించినప్పటికీ, కాంట్రిబ్యూషన్ గరిష్ట జీతం పరిమితి ₹15,000 ఆధారంగా ఉంటుంది.
  
  

• మీ సంస్థ 20 కంటే తక్కువ ఉద్యోగులను కలిగి ఉంటే, మీరు మీ ప్రాథమిక జీతంలో 10% మాత్రమే ఇపిఎఫ్ కు అందించాలి. తగ్గించబడిన సహకారం కోసం ఇతర ప్రమాణాలలో ఇవి ఉంటాయి:
  
  

• పారిశ్రామిక మరియు ఆర్థిక పునర్నిర్మాణ బోర్డు ద్వారా ప్రకటించబడిన ఏదైనా అనారోగ్యకరమైన పారిశ్రామిక కంపెనీ.
  
  

• దాని మొత్తం నికర విలువకు సమానమైన లేదా మించిన నష్టాలను సేకరించిన ఏదైనా కంపెనీ
  
  

• ఏదైనా జూట్, బీడీ, బ్రిక్, కాయిర్ మరియు గార్ గమ్ పరిశ్రమలు

ఇపిఎఫ్ కోసం అప్లికేషన్లు సంబంధిత యజమానుల ద్వారా చేయబడతాయి. మీరు చేయవలసిందల్లా మీ యజమాని అందించిన ఇపిఎఫ్ ఫారం 11 సబ్మిట్ చేయడం. మీరు ఉద్యోగుల ప్రావిడెంట్ ఫండ్ మరియు ఉద్యోగి పెన్షన్ ఫండ్ కోసం నామినేషన్ ఫారంలను కూడా సబ్మిట్ చేయాలి.

యూనివర్సల్ అకౌంట్ నంబర్ (UAN) అందుకుంటారు. మీరు ఉద్యోగాలను మారినప్పుడు, సభ్యుల ఐడి మారినప్పుడు మీ యుఎఎన్ స్థిరంగా ఉంటుంది. మీరు వివిధ సంస్థలలో ఉద్యోగం చేస్తున్నప్పుడు మీ యుఎఎన్‌ను పేర్కొనాలి, ఎందుకంటే మీరు మీ జీవితకాలంలో ఒక ఇపిఎఫ్ అకౌంట్‌ను మాత్రమే కలిగి ఉండవచ్చు.

ఒక ఇపిఎఫ్ అకౌంట్‌తో, మీరు ఈ క్రింది ప్రయోజనాలను పొందవచ్చు:

రిటైర్‌మెంట్ కోసం కార్పస్‌ను నిర్మించడం

మీ యజమాని యొక్క 12% సహకారంలో, మీ యజమాని 8.33% ను ఉద్యోగి పెన్షన్ స్కీమ్‌కు డైరెక్ట్ చేస్తారు. మీరు 8.50% ఆకర్షణీయమైన వడ్డీ రేట్లను కూడా సంపాదిస్తారు, అంటే మీ మూలధనం కాలక్రమేణా పెరుగుతుంది. మీరు రిటైర్ అయిన తర్వాత ఆదాయ ప్రవాహం పరిమితం చేయబడినందున, మీ ఇపిఎఫ్ అకౌంట్‌లో జమ చేయబడిన ఫండ్స్ మీకు సహాయపడగలవు. యుటిలిటీలు, వైద్య సంరక్షణ, సెలవులు మొదలైన వాటి కోసం చెల్లించడానికి మీరు PF డబ్బును ఉపయోగించవచ్చు.

మెడికల్ ఎమర్జెన్సీ ఫండ్

సాధారణంగా, మీరు వివిధ నిబంధనల క్రింద మీ ఇపిఎఫ్ డబ్బును విత్‍డ్రా చేసుకోవచ్చు. ఎంప్లాయీస్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ పథకం, 1952 యొక్క సెక్షన్ 68-J ప్రకారం, మీరు ఒక నెల లేదా అంతకంటే ఎక్కువ కాలం పాటు ఉండే హాస్పిటలైజేషన్ ఖర్చులకు ఫండ్స్ సమకూర్చడానికి మీ EPF అకౌంట్ నుండి డబ్బును విత్‍డ్రా చేసుకోవచ్చు మరియు ఆసుపత్రిలో ప్రధాన సర్జికల్ ఆపరేషన్లు. మీ కుటుంబ సభ్యుల ఈ వైద్య ఖర్చులకు ఫైనాన్స్ చేయడానికి మీరు ఫండ్స్ పొడిగించవచ్చు. అంతేకాకుండా, మీరు క్షయరోగం, కుష్ఠరోగం, పక్షవాతం, క్యాన్సర్, గుండె పరిస్థితులు మొదలైన వాటికి చికిత్స చేయడానికి ఫండ్స్ ఉపయోగించవచ్చు.

అవాంతరాలు-లేని ప్రీమెచ్యూర్ విత్‍డ్రాల్స్

ఎంప్లాయీస్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ పథకం, 1952, మెచ్యూరిటీకి ముందు మీరు మీ ఇపిఎఫ్ అకౌంట్ నుండి ఫండ్స్ విత్‍డ్రా చేసుకోవడానికి అనేక నిబంధనలను నిర్దేశించింది. ఇది ఇంటి కొనుగోళ్లు, ప్రత్యేక సందర్భాల్లో రుణాల రీపేమెంట్, వివాహం, ఉన్నత విద్య, నిరుద్యోగం, జీతం చెల్లించకపోవడం మరియు వైద్య పరిస్థితులతో సహా అనేక ప్లాన్ చేయబడిన లేదా ప్లాన్ చేయబడని ఖర్చులకు ఫైనాన్స్ చేయడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది.

పన్ను ప్రయోజనాలు

ఇపిఎఫ్‌లో పెట్టుబడి పెట్టడం వలన మీరు పన్ను ఆదా చేసుకోవచ్చు. ఆదాయపు పన్ను చట్టం, 1961 యొక్క సెక్షన్ 80C కింద, భారతదేశంలో ఉద్యోగి PF కోసం చేసిన విరాళాలు పన్ను నుండి మినహాయించబడతాయి. మీరు ఒక ఆర్థిక సంవత్సరంలో ₹ 1.5 లక్షల వరకు పన్ను మినహాయింపు పొందవచ్చు.

ఎంప్లాయీ పెన్షన్ ఫండ్ పథకం కింద, విత్‍డ్రాల్ అర్హత విషయానికి వస్తే పిఎఫ్ నియమాలు క్రింద ఇవ్వబడ్డాయి: 

ఎంప్లాయీ పెన్షన్ ఫండ్ పథకం కింద, విత్‍డ్రాల్ అర్హత విషయానికి వస్తే పిఎఫ్ నియమాలు క్రింద ఇవ్వబడ్డాయి:

• పారా 68బి: ఒక ఇంటిని కొనుగోలు చేయడానికి లేదా ఒక ఇంటిని నిర్మించడానికి, మీరు కనీసం ఐదు సంవత్సరాలపాటు అకౌంట్‌ను కలిగి ఉంటే, మీ ఇపిఎఫ్ నుండి ఫండ్స్ విత్‍డ్రా చేసుకోవచ్చు.
  
  

• పారా 68బిబి: మీరు కనీసం 10 సంవత్సరాలపాటు ఒక ఇపిఎఫ్ అకౌంట్‌ను కలిగి ఉంటే మీరు మీ పిఎఫ్ డబ్బుతో మీ హోమ్ లోన్‌ను తిరిగి చెల్లించవచ్చు.
  
  

• పారా 68హెచ్: మీ సంస్థ 15 రోజుల కంటే ఎక్కువ సమయం పాటు లాక్ అవుట్ అయితే, ఇందులో మీరు చెల్లింపు లేకుండా నిరుద్యోగిగా ఉంటారు, EPFO మీ PF షేర్‌ను విత్‌డ్రా చేసుకోవడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది. అలాగే, మీరు నిరంతరం రెండు నెలల పాటు మీ నెలవారీ చెల్లింపును అందుకోకపోతే, మీరు ఇపిఎఫ్ అకౌంట్ నుండి మీ షేర్‌ను విత్‌డ్రా చేసుకోవచ్చు.
  
  

• పారా 68జె: మీకు లేదా మీ కుటుంబానికి వైద్య అత్యవసర పరిస్థితుల కోసం మీకు డబ్బు అవసరమైతే, మీరు మీ వాటాను వడ్డీతో లేదా ఆరు నెలల ప్రాథమిక జీతం మరియు డియర్‌నెస్ అలవెన్స్‌కు సమానమైన మొత్తాలతో విత్‌డ్రా చేసుకోవచ్చు, ఏది తక్కువైతే అది.
  
  

• పారా 68K: వడ్డీతో మీ వాటాలో 50% విత్‍డ్రా చేయడం ద్వారా మీరు, మీ పిల్లలు మరియు మీ తోబుట్టువుల కోసం వివాహం లేదా పోస్ట్-మెట్రిక్యులేషన్ ఖర్చులకు ఫైనాన్స్ చేయవచ్చు. మీరు కనీసం ఏడు సంవత్సరాలపాటు ఇపిఎఫ్ తో రిజిస్టర్ చేసుకోవాలి.
  
  

• పారా 68N: శారీరక వైకల్యం కోసం, మీరు మీ ఉద్యోగి వాటా మరియు సంపాదించిన వడ్డీ లేదా ఆరు నెలల ప్రాథమిక జీతం మరియు డియర్‌నెస్ అలవెన్స్‌తో వైద్య పరికరాలను కొనుగోలు చేయవచ్చు, ఏది తక్కువైతే అది.
  
  

• పారా 69: మీరు 55 సంవత్సరాల వయస్సు తర్వాత మీ సర్వీస్ నుండి రిటైర్‌మెంట్ తర్వాత పూర్తి ఇపిఎఫ్ మొత్తాన్ని విత్‌డ్రా చేసుకోవచ్చు.

ఇపిఎఫ్‌లు అనేవి ఉద్యోగుల కోసం ఇపిఎఫ్‌ఒ వద్ద రిజిస్టర్ చేయబడిన సంస్థతో సంబంధం కలిగి ఉండవలసిన లాభదాయకమైన పెట్టుబడి సాధనాలు. అయితే, మీ స్వంత నిబంధనలపై పెట్టుబడులు చేయడానికి మీరు ఒక ఫిక్స్‌డ్ డిపాజిట్‌ను పరిగణించవచ్చు. FD లతో, మీరు ఒక ఫ్లెక్సిబుల్ అవధి కోసం మీకు ఇష్టమైన మొత్తాన్ని పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు. అదనంగా, మీ FD ఫండ్స్ విత్‍డ్రా చేయడానికి రిటైర్‌మెంట్ వరకు మీరు వేచి ఉండవలసిన అవసరం లేదు.

మీరు మీ సేవింగ్స్ అకౌంట్ లేదా కరెంట్ అకౌంట్ మరియు హెచ్‌ డి ఎఫ్‌ సి బ్యాంకుల స్వీప్-ఇన్/స్వీప్-అవుట్ ఫీచర్‌తో మీ ఎఫ్‌డిల మధ్య డబ్బును ట్రాన్స్‌ఫర్ చేయవచ్చు. హెచ్ డి ఎఫ్ సి బ్యాంక్ యొక్క వివిధ ఫిక్స్‌డ్ డిపాజిట్ ఆఫర్లతో మీ సేవింగ్స్ సురక్షితంగా ఉండేలాగా నిర్ధారించుకోండి. ప్రారంభించడానికి ఇక్కడ క్లిక్ చేయండి.

​​​​​​​నిబంధనలు మరియు షరతులు వర్తిస్తాయి. ఈ ఆర్టికల్‌లో అందించబడిన సమాచారం సాధారణమైనది మరియు సమాచార ప్రయోజనాల కోసం మాత్రమే. ఇది మీ స్వంత పరిస్థితులలో నిర్దిష్ట సలహాకు ప్రత్యామ్నాయం కాదు.