ஊழியர் வருங்கால வைப்பு ஃபைனான்ஸ்: தகுதி என்றால் என்ன?

ஒரு நிறுவனத்தால் பணிபுரிவது பல சலுகைகளுடன் வருகிறது. அத்தகைய ஒரு சலுகை EPF. ஊழியர் வருங்கால வைப்பு நிதிக்கு குறுகியது என்பது ஊழியர் வருங்கால வைப்பு ஃபைனான்ஸ் நிறுவனம் (இபிஎஃப்ஓ) மூலம் வழங்கப்பட்ட ஒரு திட்டமாகும். பல்வேறு நிறுவனங்கள் EPFO விதிமுறைகளுக்கு இணங்க வேண்டும். வட்டி-உருவாக்கும் திட்டத்திற்கு உங்கள் அடிப்படை சம்பளத்தின் ஒரு நிலையான சதவீதத்தை நீங்களும் உங்கள் முதலாளியும் பங்களிக்கிறீர்கள். கீழே உள்ள ஊழியர்களுக்கான இபிஎஃப்-க்கான தகுதி பற்றிய தகவலை நீங்கள் பெறலாம்.

இபிஎஃப், அல்லது ஊழியர் வருங்கால வைப்பு ஃபைனான்ஸ், இபிஎஃப்ஓ-யின் கீழ் வட்டி-உருவாக்கும் ஃபைனான்ஸ் ஆகும். 20 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட ஊழியர்களுடன் பதிவுசெய்யப்பட்ட நிறுவனங்கள் தங்கள் ஊழியர்களுக்கு வருங்கால வைப்பு ஃபைனான்ஸ் (பிஎஃப்) வழங்க வேண்டும். நீங்களும் உங்கள் முதலாளியும் உங்கள் அடிப்படை சம்பளத்தின் முன்-தீர்மானிக்கப்பட்ட சதவீதத்தை இபிஎஃப்-க்கு பங்களிக்க வேண்டும். முதலாளியின் பங்களிப்பு மேலும் இபிஎஃப் மற்றும் ஊழியர் ஓய்வூதிய திட்டமாக (இபிஎஸ்) பிரிக்கப்படுகிறது.

20 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட ஊழியர்களைக் கொண்ட நிறுவனங்கள் இபிஎஃப்ஓ உடன் பதிவு செய்து 12% இபிஎஃப் பங்களிப்பை வழங்க வேண்டும். 12%-யில், முதலாளி இபிஎஃப்-க்கு 3.67% பங்களிக்கிறார், மீதமுள்ள 8.33% ஊழியர்களின் ஓய்வூதிய திட்டத்திற்கு செல்கிறது. 20 க்கும் குறைவான ஊழியர்களைக் கொண்ட நிறுவனங்களுக்கு, 10% பங்களிப்பு விகிதம் பொருந்தும். பங்களிப்புகள் வருங்கால வைப்பு நிதியில் நிறுத்தப்படுகின்றன, இது நீங்கள் அதை ரெடீம் செய்யும் வரை வட்டியை சம்பாதிக்கிறது.

நீங்கள் பின்வரும் அளவுகோல்களை பூர்த்தி செய்தால் நீங்கள் இபிஎஃப்-க்கு தகுதி பெறுவீர்கள்:

• நீங்கள் 20 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட ஊழியர்களைக் கொண்ட ஒரு நிறுவனத்தில் வேலைவாய்ப்பு செய்கிறீர்கள். நிறுவனம் EPFO உடன் பதிவு செய்யப்பட வேண்டும். 20 க்கும் குறைவான ஊழியர்களைக் கொண்ட ஒரு நிறுவனம் இபிஎஃப்-க்கு பதிவு செய்ய தேவையில்லை. இருப்பினும், அவர்கள் தன்னார்வமாக அவ்வாறு செய்யலாம்.
  
  

• அடிப்படை ஊதியங்கள் மற்றும் டியர்னஸ் அலவன்ஸ் உட்பட மாதாந்திர சம்பளம் INR 15,000-ஐ நீங்கள் பெறுவீர்கள். மேலே குறிப்பிடப்பட்டுள்ள சம்பளம் கொண்ட அனைத்து ஊழியர்களும் ஒரு இபிஎஃப் கணக்கை கொண்டிருக்க வேண்டும். உங்கள் சம்பளம் அதிகரித்தால், நீங்கள் தன்னார்வமாக இபிஎஃப்-ஐ தேர்வு செய்யலாம், உங்கள் முதலாளி மற்றும் உதவியாளர் பிஎஃப் ஆணையர் ஒப்புதல் வழங்கப்பட்டால்.

உங்கள் முதலாளி 20 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட ஊழியர்களுக்கு EPFO-க்கு பதிவு செய்ய வேண்டும். இருப்பினும், நிறுவனத்தில் 20 க்கும் குறைவான நபர்களைக் கொண்டிருந்தால் அவர்கள் கட்டாய பங்களிப்பிலிருந்து வெளியேறலாம். பெரும்பாலான ஊழியர்கள் ஊழியர் PF விலக்கிற்கு வாக்களித்தால் நிறுவனம் விலக்கு கோரலாம்.

இபிஎஃப் தகுதி எவ்வாறு செயல்படுகிறது என்பதை நாம் புரிந்துகொள்வோம்:

• இபிஎஃப் உடன் பதிவுசெய்யப்பட்ட ஒரு நிறுவனத்தில் நீங்கள் வேலைவாய்ப்பு செய்கிறீர்கள் என்று வைத்துக் கொள்வோம். உங்கள் ஊழியர் இபிஎஃப்-க்காக உங்களை பதிவு செய்கிறார், மற்றும் ஒவ்வொரு மாதமும் இபிஎஃப் திட்டத்தில் உங்கள் அடிப்படை சம்பளத்தில் 12% அல்லது 10%-ஐ நீங்கள் கட்டாயமாக முதலீடுகள் செய்ய வேண்டும்.
  
  

• கூடுதலாக, உங்கள் முதலாளி உங்கள் இபிஎஃப்-யில் உங்கள் அடிப்படை மாதாந்திர சம்பளத்திற்கு சமமான மற்றொரு 12%-ஐ முதலீடுகள் செய்கிறார். இதில், முதலாளி ஊழியர் ஓய்வூதிய திட்டத்திற்கு 8.33% பங்களிக்கிறார். இது உங்கள் ஓய்வூதியத்திற்கான கார்பஸ்-ஐ உருவாக்க உங்களை அனுமதிக்கிறது. மீதமுள்ள 3.67% PF-யில் முதலீடுகள் செய்யப்படுகிறது. அடிப்படையில், நீங்கள் EPF-க்கு மொத்தம் 24% பங்களிக்கிறீர்கள்.
  
  

• மேலும், நீங்கள் ஊழியர் வைப்புத்தொகை இணைக்கப்பட்ட காப்பீடு (இடிஎல்ஐ) திட்டத்திற்கான அணுகலை பெறுவீர்கள். EDLI ஆயுள் காப்பீட்டை வழங்குகிறது. இங்கே, நீங்கள் அதிக சம்பளத்தை சம்பாதித்தாலும், பங்களிப்பு அதிகபட்ச சம்பள வரம்பு ₹ 15,000 அடிப்படையில் உள்ளது.
  
  

• உங்கள் நிறுவனத்தில் 20 க்கும் குறைவான ஊழியர்கள் இருந்தால், உங்கள் அடிப்படை சம்பளத்தில் 10% மட்டுமே இபிஎஃப்-க்கு பங்களிக்க வேண்டும். குறைக்கப்பட்ட பங்களிப்பிற்கான பிற அளவுகோல்களில் இவை அடங்கும்:
  
  

• தொழில்துறை மற்றும் ஃபைனான்ஸ் மறுசீரமைப்பு வாரியத்தால் அறிவிக்கப்பட்ட எந்தவொரு நோய்வாய்ப்பட்ட தொழில்துறை நிறுவனமும்.
  
  

• அதன் முழு நிகர மதிப்பிற்கும் சமமான அல்லது அதற்கு மிகாமல் இழப்புகளை சேகரிக்கும் எந்தவொரு நிறுவனமும்
  
  

• எந்தவொரு ஜூட், பீடி, பிரிக், காயர் மற்றும் குவார் கம் தொழிற்சாலைகள்

இபிஎஃப்-க்கான விண்ணப்பங்கள் அந்தந்த முதலாளிகள் மூலம் செய்யப்படுகின்றன. நீங்கள் செய்ய வேண்டியதெல்லாம் உங்கள் முதலாளியால் வழங்கப்பட்ட இபிஎஃப் படிவம் 11-ஐ சமர்ப்பிக்க வேண்டும். ஊழியர்கள் வருங்கால வைப்பு ஃபைனான்ஸ் மற்றும் ஊழியர் ஓய்வூதிய நிதிக்கான நாமினேஷன் படிவங்களையும் நீங்கள் சமர்ப்பிக்க வேண்டும்.

யுனிவர்சல் கணக்கு நம்பர் (யுஏஎன்) கிடைக்கும். நீங்கள் வேலைகளை மாறும்போது, உறுப்பினர் ஐடி மாறும்போது உங்கள் யுஏஎன் நிலையானதாக இருக்கும். நீங்கள் வெவ்வேறு நிறுவனங்களில் பணிபுரியும்போது உங்கள் UAN-ஐ நீங்கள் குறிப்பிட வேண்டும், ஏனெனில் உங்கள் வாழ்நாளில் ஒரு EPF கணக்கை மட்டுமே கொண்டிருக்க முடியும்.

ஒரு இபிஎஃப் கணக்குடன், நீங்கள் பின்வரும் நன்மைகளை பெறலாம்:

ஓய்வூதியத்திற்கான கார்பஸ்-ஐ உருவாக்குதல்

உங்கள் முதலாளியின் 12% பங்களிப்பில், உங்கள் முதலாளி 8.33%-ஐ ஊழியர் ஓய்வூதிய திட்டத்திற்கு இயக்குகிறார். நீங்கள் 8.50% கவர்ச்சிகரமான வட்டி விகிதங்களையும் சம்பாதிக்கிறீர்கள், அதாவது உங்கள் மூலதனம் காலப்போக்கில் மதிப்பிடுகிறது. நீங்கள் ஓய்வு பெற்றவுடன் வருமான வரம்பு வரையறுக்கப்பட்டதால், உங்கள் இபிஎஃப் கணக்கில் சேகரிக்கப்பட்ட நிதிகள் உங்கள் உதவிக்கு வரலாம். பயன்பாடுகள், மருத்துவ பராமரிப்பு, விடுமுறைகள் போன்றவற்றிற்கு பணம் செலுத்த நீங்கள் PF பணத்தை பயன்படுத்தலாம்.

மருத்துவ அவசர ஃபைனான்ஸ்

பொதுவாக, பல்வேறு உட்பிரிவுகளின் கீழ் உங்கள் இபிஎஃப் பணத்தை நீங்கள் வித்ட்ரா செய்யலாம். ஊழியர்கள் வருங்கால வைப்பு ஃபைனான்ஸ் திட்டம், 1952-யின் பிரிவு 68-J-க்கு, ஒரு மாதம் அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட மற்றும் மருத்துவமனையில் முக்கிய அறுவை சிகிச்சை செயல்பாடுகளுக்கு நிதியளிக்க உங்கள் EPF கணக்கிலிருந்து பணத்தை வித்ட்ரா செய்யலாம். உங்கள் குடும்ப உறுப்பினர்களின் இந்த மருத்துவ செலவுகளுக்கு நிதியளிக்க நீங்கள் நிதிகளை நீட்டிக்கலாம். மேலும், காசநோய், குஷ்பம், பக்கவாதம், புற்றுநோய், இதய நிலைமைகள் போன்றவற்றுக்கு சிகிச்சையளிக்க நீங்கள் நிதிகளை பயன்படுத்தலாம்.

தொந்தரவு இல்லாத முன்கூட்டியே வித்ட்ராவல்கள்

ஊழியர் வருங்கால வைப்பு ஃபைனான்ஸ் திட்டம், 1952, மெச்சூரிட்டிக்கு முன்னர் உங்கள் இபிஎஃப் கணக்கிலிருந்து நீங்கள் நிதிகளை வித்ட்ரா செய்யக்கூடிய பல உட்பிரிவுகளை வகுத்துள்ளது. வீடு வாங்குதல், சிறப்பு சந்தர்ப்பங்களில் கடன்களை ரீபேமெண்ட், திருமணம், உயர் கல்வி, வேலையின்மை, சம்பளத்தை செலுத்தாதது மற்றும் மருத்துவ சூழ்நிலைகள் உட்பட பல திட்டமிடப்பட்ட அல்லது திட்டமிடப்படாத செலவுகளுக்கு இது உங்களை அனுமதிக்கிறது.

வரி நன்மைகள்

இபிஎஃப்-யில் முதலீடுகள் செய்வது வரியை சேமிக்க உங்களை அனுமதிக்கிறது. வருமான வரிச் சட்டம், 1961-யின் பிரிவு 80C-யின் கீழ், இந்தியாவில் ஊழியர் PF-க்கு செய்யப்பட்ட பங்களிப்புகள் வரியிலிருந்து விலக்கு அளிக்கப்படுகின்றன. நீங்கள் ஒரு ஃபைனான்ஸ் ஆண்டில் ₹ 1.5 லட்சம் வரை வரி விலக்கை பெறலாம்.

ஊழியர் ஓய்வூதிய ஃபைனான்ஸ் திட்டத்தின் கீழ், வித்ட்ராவல் தகுதி என்று வரும்போது பிஎஃப் விதிகள் பின்வருமாறு: 

ஊழியர் ஓய்வூதிய ஃபைனான்ஸ் திட்டத்தின் கீழ், வித்ட்ராவல் தகுதி என்று வரும்போது பிஎஃப் விதிகள் பின்வருமாறு:

• பாரா 68B: ஒரு வீட்டை வாங்குவதற்கு அல்லது ஒரு வீட்டை கட்டுவதற்கு, நீங்கள் குறைந்தபட்சம் ஐந்து ஆண்டுகளுக்கு கணக்கு வைத்திருந்தால், உங்கள் இபிஎஃப்-யில் இருந்து நிதிகளை வித்ட்ரா செய்யலாம்.
  
  

• பாரா 68BB: நீங்கள் குறைந்தபட்சம் 10 ஆண்டுகளுக்கு இபிஎஃப் கணக்கை வைத்திருந்தால் உங்கள் பிஎஃப் பணத்துடன் உங்கள் வீட்டுக் கடனை திருப்பிச் செலுத்தலாம்.
  
  

• பாரா 68H: உங்கள் நிறுவனம் 15 நாட்களுக்கும் மேலாக லாக் அவுட் செய்யப்பட்டால், இதில் நீங்கள் பணம் செலுத்தாமல் வேலையற்றவர் என்றால், EPFO உங்கள் PF பங்கை வித்ட்ரா செய்ய உங்களை அனுமதிக்கிறது. மேலும், நீங்கள் தொடர்ந்து இரண்டு மாதங்களுக்கு உங்கள் மாதாந்திர செலுத்தலை பெறவில்லை என்றால், இபிஎஃப் கணக்கிலிருந்து உங்கள் பங்கை நீங்கள் வித்ட்ரா செய்யலாம்.
  
  

• பாரா 68ஜே: ஒருவேளை உங்களுக்கு அல்லது உங்கள் குடும்பத்திற்கு மருத்துவ அவசரநிலைகளுக்கு உங்களுக்கு பணம் தேவைப்பட்டால், ஆறு மாதங்களின் அடிப்படை சம்பளம் மற்றும் டியர்னஸ் அலவன்ஸுக்கு சமமான வட்டி அல்லது தொகைகளுடன் உங்கள் பங்கை நீங்கள் வித்ட்ரா செய்யலாம், எது குறைவோ அது.
  
  

• பாரா 68K: வட்டியுடன் உங்கள் பங்கில் 50%-ஐ வித்ட்ரா செய்வதன் மூலம் உங்களுக்கு, உங்கள் குழந்தைகள் மற்றும் உங்கள் உடன்பிறந்தவர்களுக்கான திருமணம் அல்லது மெட்ரிக்குலேஷனுக்கு பிந்தைய செலவுகளுக்கு நீங்கள் நிதியளிக்கலாம். நீங்கள் குறைந்தபட்சம் ஏழு ஆண்டுகளுக்கு இபிஎஃப் உடன் பதிவு செய்யப்பட வேண்டும்.
  
  

• பாரா 68N: உடல் ஊனத்திற்கு, உங்கள் ஊழியர் பங்கு மற்றும் சம்பாதித்த வட்டி அல்லது ஆறு மாதங்களின் அடிப்படை சம்பளம் மற்றும் டியர்னஸ் அலவன்ஸ், எது குறைவாக உள்ளதோ அதன் மூலம் நீங்கள் மருத்துவ உபகரணங்களை வாங்கலாம்.
  
  

• பாரா 69: 55 வயதிற்கு பிறகு உங்கள் சேவையிலிருந்து ஓய்வூதியத்தின் போது முழு இபிஎஃப் தொகையையும் நீங்கள் வித்ட்ரா செய்யலாம்.

இபிஎஃப்-கள் என்பது இலாபகரமான முதலீட்டு வாகனங்கள் ஆகும், இதற்கு நீங்கள் ஊழியர்களுக்காக இபிஎஃப்ஓ உடன் பதிவுசெய்யப்பட்ட நிறுவனத்துடன் தொடர்புடையவராக இருக்க வேண்டும். இருப்பினும், உங்கள் சொந்த விதிமுறைகளில் முதலீடுகளை செய்ய நீங்கள் ஒரு நிலையான வைப்புத்தொகையை கருத்தில் கொள்ளலாம். FD-களுடன், ஒரு நெகிழ்வான தவணைக்காலத்திற்கு உங்களுக்கு விருப்பமான தொகையை நீங்கள் முதலீடுகள் செய்யலாம். மேலும், உங்கள் FD நிதிகளை வித்ட்ரா செய்ய ஓய்வூதியம் வரை நீங்கள் காத்திருக்க வேண்டியதில்லை.

உங்கள் சேமிப்பு கணக்கு அல்லது நடப்பு கணக்கு மற்றும் எச் டி எஃப் சி வங்கிகளின் ஸ்வீப்-இன்/ஸ்வீப்-அவுட் அம்சத்துடன் உங்கள் FD-களுக்கு இடையில் நீங்கள் பணத்தை டிரான்ஸ்ஃபர் செய்யலாம். எச் டி எஃப் சி வங்கியின் பல்வேறு நிலையான வைப்புத்தொகை சலுகைகளுடன் உங்கள் சேமிப்புகள் பாதுகாப்பாக இருப்பதை உறுதிசெய்யவும். தொடங்க இங்கே கிளிக் செய்யவும்.

​​​​​​​விதிமுறைகள் மற்றும் நிபந்தனைகள் பொருந்தும். இந்த கட்டுரையில் வழங்கப்பட்ட தரவு பொதுவானது மற்றும் தரவு நோக்கங்களுக்காக மட்டுமே. இது உங்கள் சொந்த சூழ்நிலைகளில் குறிப்பிட்ட ஆலோசனைக்கு மாற்றாக இல்லை.