എന്താണ് ടാക്സ്-സേവിംഗ് എഫ്‌ഡി?

ടാക്സ്-സേവിംഗ് ഫിക്സഡ് ഡിപ്പോസിറ്റ് (എഫ്‌ഡി) ഒരു തരം ഫിക്സഡ് ഡിപ്പോസിറ്റാണ്, അത് ആദായനികുതി നിയമം, 1961 സെക്ഷൻ 80സി പ്രകാരം നികുതി കിഴിവുകളിൽ നിന്ന് പ്രയോജനം നേടുമ്പോൾ പണം ലാഭിക്കാൻ വ്യക്തികളെ അനുവദിക്കുന്നു. നിങ്ങളുടെ നിക്ഷേപത്തിന് സ്ഥിരമായ ആദായം ലഭിക്കുന്നതിനൊപ്പം നികുതി ലാഭിക്കാനും സഹായിക്കുന്ന രീതിയിലാണ് ഈ സാമ്പത്തിക ഉൽപ്പന്നം രൂപകൽപ്പന ചെയ്തിരിക്കുന്നത്.

1. നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങൾ:

• സെക്ഷൻ 80C കിഴിവ്: ടാക്സ്-സേവിംഗ് FDകളിലെ നിക്ഷേപങ്ങൾ സെക്ഷൻ 80സി പ്രകാരം പ്രതിവർഷം ₹1.5 ലക്ഷം വരെ കിഴിവിന് യോഗ്യമാണ്. ഇത് നിങ്ങളുടെ നികുതി ബാധകമായ വരുമാനം കുറയ്ക്കുകയും തുടർന്ന്, നിങ്ങളുടെ നികുതി ബാധ്യത കുറയ്ക്കുകയും ചെയ്യുന്നു.
• ലോക്ക്-ഇൻ കാലയളവ്: ടാക്സ്-സേവിംഗ് എഫ്‍ഡികൾക്ക് 5 വർഷത്തെ നിർബന്ധിത ലോക്ക്-ഇൻ കാലയളവ് ഉണ്ട്, അതിൽ ഫണ്ടുകൾ പിൻവലിക്കാൻ കഴിയില്ല. നികുതി ആനുകൂല്യം ക്ലെയിം ചെയ്യുന്നതിന് മുഴുവൻ കാലയളവിലും നിക്ഷേപം നടത്തിയിട്ടുണ്ടെന്ന് ഇത് ഉറപ്പുവരുത്തുന്നു.

2. പലിശ നിരക്കുകള്‍:

• ഫിക്‌സഡ് റിട്ടേൺസ്: ടാക്സ്-സേവിംഗ് FDകൾ നിക്ഷേപ കാലയളവിലുടനീളം ഒരു നിശ്ചിത പലിശ നിരക്ക് വാഗ്ദാനം ചെയ്യും. നിക്ഷേപസമയത്ത് ബാങ്ക് നിർണ്ണയിക്കുന്ന നിരക്ക്, കാലാവധി പൂർത്തിയാകുന്നതുവരെ സ്ഥിരമായി തുടരും.
• പലിശ പേമെന്‍റ്: ഫൈനാൻഷ്യൽ സ്ഥാപനം നൽകുന്ന വ്യവസ്ഥകൾക്കനുസരിച്ച് പലിശ സാധാരണയായി ത്രൈമാസമായോ വാർഷികമായോ കൂട്ടുപലിശയായി കണക്കാക്കുന്നു.

3. നിക്ഷേപ തുക:

• മിനിമം, പരമാവധി പരിധികൾ: ടാക്സ്-സേവിംഗ് FD ൽ നിക്ഷേപിക്കാവുന്ന തുകയിൽ സാധാരണയായി പരമാവധി പരിധി ഇല്ല, എന്നാൽ നികുതി ആനുകൂല്യം ഓരോ സാമ്പത്തിക വർഷത്തിലും ₹1.5 ലക്ഷം ആയി നിയന്ത്രിച്ചിരിക്കുന്നു. മിനിമം നിക്ഷേപ തുക ബാങ്ക് അനുസരിച്ച് വ്യത്യാസപ്പെടാം.

4. പലിശയുടെ നികുതി:

• നികുതി ബാധകമായ പലിശ: ടാക്സ്-സേവിംഗ് എഫ്‍ഡികളിൽ നേടിയ പലിശ മറ്റ് സ്രോതസ്സുകളിൽ നിന്നുള്ള വരുമാനത്തിന് കീഴിൽ നികുതി ബാധകമാണ്. ഇത് വ്യക്തിയുടെ ആദായനികുതി സ്ലാബ് പ്രകാരം നികുതിക്ക് വിധേയമാണ്.
• TDS കിഴിവ്: ഒരു സാമ്പത്തിക വർഷത്തിൽ ₹40,000 ൽ (മുതിർന്ന പൗരന്മാർക്ക് ₹50,000 ൽ) അധികമുള്ള പലിശ വരുമാനത്തിന് ഉറവിടത്തിൽ നികുതി (TDS) ഈടാക്കും.

5. കാലാവധി പൂര്‍ത്തിയാകും മുന്‍പ് നിക്ഷേപം പിന്‍വലിക്കല്‍:

• ലോക്ക്-ഇൻ നിയന്ത്രണം: 5 വർഷം പൂർത്തിയാക്കുന്നതിന് മുമ്പ് എഫ്‌ഡി പിൻവലിക്കാൻ കഴിയില്ല. എന്നിരുന്നാലും, ചില ബാങ്കുകൾ എഫ്‌ഡിക്ക് മേലുള്ള ലോണുകൾ അല്ലെങ്കിൽ ഓവർഡ്രാഫ്റ്റുകൾ അനുവദിച്ചേക്കാം.
• പെനാല്‍റ്റി(പിഴ): കാലാവധിക്ക് മുമ്പുള്ള പിൻവലിക്കൽ, അനുവദിച്ചാൽ, പിഴയും നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങളുടെ നഷ്ടവും ആകർഷിക്കാം.

6. നോമിനേഷനും ട്രാൻസ്ഫറും:

• നോമിനേഷൻ: മരണം സംഭവിക്കുന്ന സാഹചര്യത്തിൽ FD വരുമാനം ലഭിക്കുന്നതിന് നിങ്ങൾക്ക് ഒരു വ്യക്തിയെ നോമിനേറ്റ് ചെയ്യാം.
• ട്രാന്‍സ്ഫര്‍ ചെയ്യുക: ടാക്സ്-സേവിംഗ് എഫ്‍ഡികൾ സാധാരണയായി ഒരു ബാങ്കിൽ നിന്ന് മറ്റൊന്നിലേക്ക് ട്രാൻസ്ഫർ ചെയ്യാം, എന്നാൽ പുതിയ എഫ്‍ഡി ശേഷിക്കുന്ന ലോക്ക്-ഇൻ കാലയളവിന് വിധേയമായിരിക്കണം.

1. യോഗ്യത:

• വ്യക്തികൾ: പ്രായപൂർത്തിയാകാത്തവർക്കും (രക്ഷിതാക്കൾ വഴി) മുതിർന്ന പൗരന്മാർക്കും ടാക്സ്-സേവിംഗ് FDകൾ തുറക്കാം.
• ജോയിന്‍റ് അക്കൗണ്ടുകൾ: ജോയിന്‍റ് അക്കൗണ്ടുകൾ അനുവദനീയമാണ്, എന്നാൽ പ്രൈമറി അക്കൗണ്ട് ഉടമക്ക് മാത്രമേ നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങൾ ക്ലെയിം ചെയ്യാൻ കഴിയൂ.

ടാക്സ്-സേവിംഗ് FD തുറക്കുന്നതിന്, തിരിച്ചറിയൽ രേഖ, വിലാസ തെളിവ്, പാൻ വിവരങ്ങൾ എന്നിവ നൽകണം.

1. ഓൺലൈനും ഓഫ്‌ലൈനും:ബാങ്ക് നൽകുന്ന സൗകര്യത്തെ ആശ്രയിച്ച് നിങ്ങൾക്ക് ഓൺലൈനിലും ഓഫ്‌ലൈനിലും FDകൾ തുറക്കാം.

1. നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങൾ: സെക്ഷൻ 80C പ്രകാരം നികുതി കിഴിവ് നൽകുന്നു, മൊത്തത്തിലുള്ള നികുതി ബാധ്യത കുറയ്ക്കുന്നു.
2. സുരക്ഷയും സുരക്ഷയും: ഗ്യാരണ്ടീഡ് റിട്ടേൺസും മുതൽ പ്രൊട്ടക്ഷനും.
3. ഫിക്‌സഡ് റിട്ടേൺസ്: നിക്ഷേപ കാലയളവിൽ സ്ഥിരവും പ്രവചനാതീതവുമായ റിട്ടേൺസ്.

പുതിയ നികുതി വ്യവസ്ഥയ്ക്ക് (സെക്ഷൻ 115BAC) കീഴിൽ, സെക്ഷൻ 80C പ്രകാരം നിങ്ങൾക്ക് നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങൾ ക്ലെയിം ചെയ്യാൻ കഴിയില്ല. ഇതിനർത്ഥം, ടാക്സ്-സേവർ FDൽ (₹ 1.5 ലക്ഷം വരെ) നിക്ഷേപിച്ച തുക ഇനി നികുതി കിഴിവിന് യോഗ്യമല്ല.

എന്നിരുന്നാലും, നിങ്ങൾക്ക് പഴയ നികുതി വ്യവസ്ഥ തിരഞ്ഞെടുക്കാനും നികുതി ലാഭിക്കുന്ന FDൽ നിന്ന് ആനുകൂല്യം നേടാനും തിരഞ്ഞെടുക്കാം.

ടാക്സ്-സേവിംഗ് FD കൾ നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങൾ, മൂലധന സുരക്ഷ, ഉറപ്പുള്ള വരുമാനം എന്നിവ തേടുന്നവർക്ക് പ്രായോഗികമായൊരു തിരഞ്ഞെടുപ്പായിരിക്കും. എങ്കിലും, നിക്ഷേപിക്കുന്നതിന് മുൻപ് 5 വർഷത്തെ ലോക്ക്-ഇൻ കാലയളവും നികുതിക്ക് വിധേയമായ പലിശയും പരിഗണിക്കേണ്ട പ്രധാന ഘടകങ്ങളാണ്. നിങ്ങളുടെ മുൻഗണന കുറഞ്ഞ റിസ്ക് ഉള്ള ടാക്സ് സേവിംഗ് ആണെങ്കിൽ, ടാക്സ്-സേവിംഗ് FD നിങ്ങളുടെ സാമ്പത്തിക പദ്ധതിയിൽ ഉൾപ്പെടുത്താവുന്ന മികച്ചൊരു മാർഗ്ഗമായിരിക്കും.

ടാക്സ്-സേവിംഗ് FD ഓൺലൈനിൽ തുറക്കുക

 

*ഡിസ്‍ക്ലെയിമർ: നിബന്ധനകളും വ്യവസ്ഥകളും ബാധകം. ഈ ലേഖനത്തിൽ നൽകിയിരിക്കുന്ന വിവരങ്ങൾ പൊതുവാണ്, വിവര ആവശ്യങ്ങൾക്ക് മാത്രം. നിങ്ങളുടെ സ്വന്തം സാഹചര്യങ്ങളിൽ നിർദ്ദിഷ്ട ഉപദേശത്തിന് പകരം ഇത് അല്ല.