टैक्स-सेविंग FDs क्या है?

टैक्स-सेविंग फिक्स्ड डिपॉज़िट (FDs) एक प्रकार का फिक्स्ड डिपॉज़िट है जो व्यक्तियों को इनकम टैक्स एक्ट, 1961 के सेक्शन 80C के तहत टैक्स कटौती का लाभ उठाने के साथ-साथ पैसे बचाने की अनुमति देता है. यह फाइनेंशियल इंस्ट्रूमेंट इन्वेस्टर को अपने इन्वेस्टमेंट पर एक निश्चित रिटर्न अर्जित करते समय टैक्स पर बचत करने में मदद करने के लिए डिज़ाइन किया गया है.

1. टैक्स लाभ:

• सेक्शन 80C कटौती: टैक्स-सेविंग FDs में इन्वेस्टमेंट सेक्शन 80C के तहत प्रति वर्ष ₹ 1.5 लाख तक की कटौती के लिए पात्र हैं. यह आपकी टैक्स योग्य आय को कम करता है और बाद में, आपकी टैक्स देयता को कम करता है.
• लॉक-इन अवधि: टैक्स-सेविंग FDs में 5 वर्षों की अनिवार्य लॉक-इन अवधि होती है, जिसके दौरान फंड निकाला नहीं जा सकता है. यह सुनिश्चित करता है कि टैक्स लाभ का क्लेम करने के लिए पूरी अवधि के लिए इन्वेस्टमेंट होल्ड किया जाता है.

2. ब्याज दरें:

• फिक्स्ड रिटर्न: टैक्स-सेविंग FDs पूरी इन्वेस्टमेंट अवधि के दौरान एक निश्चित ब्याज दर प्रदान करते हैं. डिपॉज़िट के समय बैंक या फाइनेंशियल संस्थान द्वारा दर निर्धारित की जाती है और मेच्योरिटी तक स्थिर रहती है.
• ब्याज भुगतान: फाइनेंशियल संस्थान द्वारा प्रदान की जाने वाली शर्तों के आधार पर ब्याज को तिमाही या वार्षिक रूप से कंपाउंड किया जा सकता है.

3. इन्वेस्टमेंट की राशि:

• न्यूनतम और अधिकतम सीमाएं: आमतौर पर टैक्स-सेविंग FDs में इन्वेस्ट की जा सकने वाली राशि पर कोई अधिकतम लिमिट नहीं होती है, लेकिन टैक्स लाभ प्रति फाइनेंशियल वर्ष ₹ 1.5 लाख तक सीमित है. न्यूनतम इन्वेस्ट राशि संस्थान के अनुसार अलग-अलग होती है.

4. ब्याज पर कर देना:

• टैक्स योग्य ब्याज: टैक्स-सेविंग FDs पर अर्जित ब्याज अन्य स्रोतों की कैटेगरी से आय के तहत टैक्स योग्य है. यह व्यक्ति के इनकम टैक्स स्लैब के अनुसार टैक्स के अधीन है.
• TDS कटौती: एक फाइनेंशियल वर्ष में ₹ 40,000 (सीनियर सिटीज़न के लिए ₹ 50,000) से अधिक की ब्याज आय पर स्रोत पर टैक्स (TDS) काटा जाता है.

5. समय से पहले निकासी:

• लॉक-इन प्रतिबंध: 5 वर्ष पूरे होने से पहले FDs निकाली नहीं जा सकती है. हालांकि, कुछ बैंक FDs पर लोन या ओवरड्राफ्ट की अनुमति दे सकते हैं.
• जुर्माना: समय से पहले निकासी, अगर अनुमति दी जाती है, तो दंड और टैक्स लाभ का नुकसान हो सकता है.

6. नॉमिनेशन और ट्रांसफर:

• नॉमिनेशन: इन्वेस्टर अपनी मृत्यु के मामले में FDs की आय प्राप्त करने के लिए किसी व्यक्ति को नॉमिनेट कर सकते हैं.
• ट्रांसफर: टैक्स-सेविंग FDs को आमतौर पर एक बैंक से दूसरे बैंक में ट्रांसफर किया जा सकता है, लेकिन नई FDs बची हुई लॉक-इन अवधि के अधीन होनी चाहिए.

1. पात्रता:

• व्यक्ति: नाबालिगों (अभिभावकों के माध्यम से) और सीनियर सिटीज़न सहित व्यक्तियों द्वारा टैक्स-सेविंग FDs खोली जा सकती है.
• जॉइंट अकाउंट्स: जॉइंट अकाउंट की अनुमति है, लेकिन केवल प्राइमरी अकाउंट होल्डर ही टैक्स लाभ का क्लेम कर सकते हैं.

2. एप्लीकेशन प्रोसेस:

• डॉक्यूमेंटेशन: टैक्स-सेविंग FDs खोलने के लिए, इन्वेस्टर को पहचान, एड्रेस और पैन विवरण का प्रमाण प्रदान करना होगा.
• ऑनलाइन और ऑफलाइन: फाइनेंशियल संस्थान द्वारा प्रदान की गई सुविधा के आधार पर FD ऑनलाइन और ऑफलाइन दोनों खोली जा सकती है.

1. टैक्स लाभ: सेक्शन 80C के तहत टैक्स कटौती प्रदान करता है, जो कुल टैक्स देयता को कम करता है.
2. सेफ्टी और सिक्योरिटी: गारंटीड रिटर्न और मूल सुरक्षा.
3. फिक्स्ड रिटर्न: इन्वेस्टमेंट अवधि के दौरान स्थिर और अनुमानित रिटर्न.

1. लॉक-इन अवधि: फंड 5 वर्षों के लिए लॉक-इन किए जाते हैं, जिससे लिक्विडिटी सीमित हो जाती है.
2. टैक्स योग्य ब्याज: अर्जित ब्याज टैक्स योग्य है, जो कुल रिटर्न को प्रभावित कर सकता है.
3. कम रिटर्न: आमतौर पर म्यूचुअल फंड या इक्विटी जैसे अन्य इन्वेस्टमेंट विकल्पों की तुलना में कम रिटर्न प्रदान करता है.