FDകളുടെ നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങൾ

ഫിക്സഡ് ഡിപ്പോസിറ്റുകൾ (എഫ്‌ഡികൾ) അവരുടെ സുരക്ഷയ്ക്കും ഉറപ്പുള്ള റിട്ടേണുകൾക്കും പേരുകേട്ട ഒരു ജനപ്രിയ സേവിംഗ്സ് ഇൻസ്ട്രുമെന്‍റാണ്. പലിശ നിരക്കുകൾ മറ്റ് ചില നിക്ഷേപ ഓപ്ഷനുകൾ പോലെ ഉയർന്നതായിരിക്കില്ലെങ്കിലും, എഫ്‌ഡികൾ ഇന്ത്യയുടെ ആദായനികുതി നിയമം, 1961 പ്രകാരം ഗണ്യമായ നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങൾ വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്നു. ഈ ആനുകൂല്യങ്ങൾ എങ്ങനെ പരമാവധിയാക്കാം എന്നും നിങ്ങളുടെ എഫ്‌ഡി നിക്ഷേപങ്ങൾ പരമാവധിയാക്കാം എന്നും മനസ്സിലാക്കാൻ ഈ ഗൈഡ് നിങ്ങളെ സഹായിക്കും.

ഫിക്സഡ് ഡിപ്പോസിറ്റുകൾ എന്നത് ബാങ്കുകളും പോസ്റ്റ് ഓഫീസുകളും നൽകുന്ന സാമ്പത്തിക ഉപാധികളാണ്, ഇവിടെ നിങ്ങൾ ഒരു നിശ്ചിത കാലയളവിലേക്ക് മുൻകൂട്ടി നിശ്ചയിച്ച പലിശ നിരക്കിൽ ഒരു വലിയ തുക നിക്ഷേപിക്കുന്നു. കാലയളവിന്‍റെ അവസാനം മുതലും പലിശയും നിങ്ങൾക്ക് തിരികെ നൽകും. FDകൾ അവയുടെ സുരക്ഷയ്ക്കും ഫിക്സഡ് റിട്ടേൺസിനും പേരുകേട്ടതാണ്.

FDകൾ പ്രാഥമികമായി ആദായനികുതി നിയമത്തിന്‍റെ സെക്ഷൻ 80C പ്രകാരം നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങൾ വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്നു. നികുതി ലാഭത്തിനായി നിങ്ങൾക്ക് എങ്ങനെ എഫ്‌ഡികൾ പ്രയോജനപ്പെടുത്താം എന്ന് ഇതാ:

• നികുതി കിഴിവ് പരിധി: സെക്ഷൻ 80C പ്രകാരം, നികുതിദായകർക്ക് അവരുടെ മൊത്തം നികുതി ബാധകമായ വരുമാനത്തിൽ നിന്ന് പ്രതിവർഷം ₹1.5 ലക്ഷം വരെയുള്ള നിക്ഷേപങ്ങളിൽ കിഴിവുകൾ ക്ലെയിം ചെയ്യാം. ഈ പരിധിയിൽ സെക്ഷൻ 80C പ്രകാരം യോഗ്യമായ എല്ലാ നിക്ഷേപങ്ങളും ഉൾപ്പെടുന്നു, FDകൾ മാത്രമല്ല.

• യോഗ്യത: വ്യക്തിഗത നികുതിദായകർക്കും ഹിന്ദു അവിഭക്ത കുടുംബങ്ങൾക്കും (HUF) മാത്രമേ നികുതി ലാഭിക്കുന്ന FD-കൾക്ക് കിഴിവുകൾ ക്ലെയിം ചെയ്യാൻ കഴിയൂ.

• നിക്ഷേപ ചാനലുകൾ: നികുതി ലാഭിക്കുന്ന എഫ്‌ഡികൾ പൊതു അല്ലെങ്കിൽ സ്വകാര്യ മേഖലാ ബാങ്കുകൾ, അഞ്ച് വർഷത്തെ പോസ്റ്റ് ഓഫീസ് ടൈം ഡിപ്പോസിറ്റുകൾ എന്നിവയിലൂടെ നിക്ഷേപിക്കാം.

ടാക്സ് സേവിംഗ്സ് എഫ്‌ഡിക്കുള്ള പ്രധാന ആവശ്യകതകൾ ഇതാ.

യോഗ്യതയും നിക്ഷേപവും

• കുറഞ്ഞ നിക്ഷേപം: മിക്ക ബാങ്കുകളും ഏറ്റവും കുറഞ്ഞ നിക്ഷേപ തുക ആവശ്യപ്പെടും, സാധാരണയായി ₹100 മുതൽ ആരംഭിക്കും, കൂടാതെ ₹100 ന്‍റെ ഗുണിതങ്ങളിലുള്ള അധിക നിക്ഷേപങ്ങളും.

• നിക്ഷേപ തരങ്ങൾ: ആദായനികുതി നിയമം നിശ്ചയിച്ച മാനദണ്ഡങ്ങൾ പാലിക്കുകയാണെങ്കിൽ, ബാങ്കുകൾ അല്ലെങ്കിൽ പോസ്റ്റ് ഓഫീസ് വഴി ടാക്സ്-സേവിംഗ് എഫ്‌ഡികൾ വാങ്ങാം.

ലോക്ക്-ഇൻ കാലയളവ്

• കാലയളവ്: ടാക്സ്-സേവിംഗ് എഫ്‍ഡികൾ അഞ്ച് വർഷത്തെ നിർബന്ധിത ലോക്ക്-ഇൻ കാലയളവുമായി വരുന്നു. ഈ കാലയളവിൽ, കാലാവധിക്ക് മുമ്പുള്ള പിൻവലിക്കലുകൾ അനുവദനീയമല്ല.

• ലോണുകൾ ലഭ്യമല്ല : ടാക്സ്-സേവിംഗ് FDകൾക്ക് മേൽ ലോണുകൾ ലഭ്യമാക്കാൻ കഴിയില്ല.

ജോയിന്‍റ് അക്കൗണ്ടുകൾ

• നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങൾ: ടാക്സ്-സേവിംഗ് എഫ്‌ഡിക്ക് ജോയിന്‍റ് ഹോൾഡർമാർ ഉണ്ടെങ്കിലും, എഫ്‌ഡിയുടെ പ്രൈമറി അല്ലെങ്കിൽ ഫസ്റ്റ് ഹോൾഡറിന് മാത്രമേ നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങൾ ബാധകമാകൂ.

നിക്ഷേപം നടത്തുന്ന സാമ്പത്തിക വർഷത്തിൽ മാത്രമേ എഫ്‌ഡികളിലെ നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങൾ ക്ലെയിം ചെയ്യാൻ കഴിയൂ. ആനുകൂല്യങ്ങൾ റിട്രോആക്ടീവ് അല്ല, അതിനാൽ പ്രസക്തമായ സാമ്പത്തിക വർഷത്തിൽ നിങ്ങൾ അവ ക്ലെയിം ചെയ്യുന്നുവെന്ന് ഉറപ്പാക്കണം.

നിങ്ങളുടെ FD നിക്ഷേപങ്ങളിൽ നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങൾ ക്ലെയിം ചെയ്യാൻ:

1. ഡോക്യുമെന്‍റ് സമർപ്പിക്കൽ: സാമ്പത്തിക വർഷത്തേക്ക് നിങ്ങളുടെ ആദായ നികുതി റിട്ടേൺ (ഐടിആർ) ഫയൽ ചെയ്യുമ്പോൾ ആവശ്യമായ പിന്തുണയ്ക്കുന്ന ഡോക്യുമെന്‍റുകളും ഫോമുകളും സമർപ്പിക്കുക.
   
   
2. ഫോം 15G/15H: നിങ്ങളുടെ പലിശ വരുമാനം നികുതി ബാധകമായ പരിധിക്ക് താഴെയാണെങ്കിൽ, TDS (ഉറവിടത്തിൽ കിഴിച്ച നികുതി) ഒഴിവാക്കാൻ നിങ്ങൾക്ക് ഫോം 15G (60 ന് താഴെയുള്ള വ്യക്തികൾക്ക്) അല്ലെങ്കിൽ ഫോം 15H (മുതിർന്ന പൗരന്മാർക്ക്) സമർപ്പിക്കാം.

ഒരു സാമ്പത്തിക വർഷത്തിൽ പലിശ വരുമാനം ₹40,000 കവിയുകയാണെങ്കിൽ (മുതിർന്ന പൗരന്മാർക്ക് ₹50,000) FDകളിൽ നിന്ന് നേടിയ പലിശയിൽ സ്രോതസ്സിൽ കിഴിവ് ചെയ്ത നികുതി (TDS) ബാധകമാണ്.

TDS നിരക്കുകൾ

• PAN കാർഡ് ഉപയോഗിച്ച്: PAN കാർഡ് ഉള്ള റെസിഡന്‍റ് കസ്റ്റമേർസിന് 10% നിരക്കിൽ ടിഡിഎസ് കുറയ്ക്കുന്നു.

• PAN കാർഡ് ഇല്ലാതെ: പാൻ വിശദാംശങ്ങൾ നൽകിയിട്ടില്ലെങ്കിൽ, ടിഡിഎസ് നിരക്ക് 20% ആണ്.

TDS ഒഴിവാക്കൽ

• ഫോം സമർപ്പിക്കൽ: TDS ഒഴിവാക്കാൻ, നിങ്ങളുടെ മൊത്തം പലിശ വരുമാനം നികുതി ബാധകമായ പരിധിക്ക് താഴെയാണെങ്കിൽ ഫോം 15G അല്ലെങ്കിൽ ഫോം 15H ബാങ്കിലേക്ക് സമർപ്പിക്കുക.

• പലിശ കണക്കുകൂട്ടൽ: മെച്യൂരിറ്റി തുകയും നേടിയ പലിശയും നിർണ്ണയിക്കാൻ ഒരു FD പലിശ കാൽക്കുലേറ്റർ ഉപയോഗിക്കുക, ഇത് പലിശയും TDS ഉം ട്രാക്ക് ചെയ്യാൻ നിങ്ങളെ സഹായിക്കും.

സെക്ഷൻ 80C പ്രകാരം നികുതി ആനുകൂല്യങ്ങൾ ആസ്വദിക്കുമ്പോൾ പണം ലാഭിക്കാൻ ഫിക്സഡ് ഡിപ്പോസിറ്റുകൾ വിശ്വസനീയമായ മാർഗ്ഗം ഓഫർ ചെയ്യുന്നു. വ്യവസ്ഥകൾ, യോഗ്യത, ക്ലെയിം പ്രോസസ് എന്നിവ മനസ്സിലാക്കുന്നതിലൂടെ, നിങ്ങളുടെ എഫ്‌ഡി നിക്ഷേപങ്ങളുടെ ടാക്സ്-സേവിംഗ് സാധ്യതകൾ പരമാവധിയാക്കാം. ഈ ആനുകൂല്യങ്ങൾ പൂർണ്ണമായും പ്രയോജനപ്പെടുത്താനും നിങ്ങളുടെ ഫൈനാൻഷ്യൽ പ്ലാനിംഗ് ഓപ്റ്റിമൈസ് ചെയ്യാനും നിങ്ങൾ എല്ലാ ആവശ്യകതകളും സമയപരിധികളും പാലിക്കുന്നുവെന്ന് ഉറപ്പുവരുത്തുക.