टैक्स-सेविंग म्यूचुअल फंड ELSS आपको टैक्स पर बचत करने में कैसे मदद करता है

सारांश:

  • टैक्स लाभ: ईएलएसएस इन्वेस्टमेंट इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत कटौतियों के लिए पात्र हैं, जो टैक्स योग्य इनकम में ₹ 1.5 लाख तक की कमी की अनुमति देता है, और एक फाइनेंशियल वर्ष में ₹ 1 लाख तक का टैक्स-फ्री रिटर्न प्रदान करता है.
  • लॉक-इन अवधि: ईएलएसएस फंड में अनिवार्य तीन वर्ष की लॉक-इन अवधि होती है, जो सेक्शन 80C इंस्ट्रूमेंट में सबसे कम होती है, जो लॉन्ग-टर्म इन्वेस्टमेंट और संभावित कैपिटल ग्रोथ को बढ़ावा देती है.
  • इन्वेस्टमेंट पर विचार: ईएलएसएस फंड चुनते समय, प्रभावी टैक्स सेविंग और ग्रोथ की क्षमता सुनिश्चित करने के लिए फंड परफॉर्मेंस, फंड मैनेजर की विशेषज्ञता और एक्सपेंस रेशियो जैसे कारकों पर विचार करें.

ओवरव्यू

इक्विटी लिंक्ड सेविंग स्कीम (ईएलएसएस) एक प्रकार का म्यूचुअल फंड है, जिसे विशेष रूप से भारत में इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत टैक्स लाभ प्रदान करने के लिए डिज़ाइन किया गया है. ईएलएसएस फंड मुख्य रूप से इक्विटी मार्केट में इन्वेस्ट करते हैं, जिसका मतलब है कि उनके पास पारंपरिक सेविंग इंस्ट्रूमेंट की तुलना में अधिक रिटर्न जनरेट करने की क्षमता है. वे इन्वेस्टर को टैक्स सेविंग का दोहरा लाभ और कैपिटल एप्रिसिएशन की क्षमता प्रदान करते हैं.

ईएलएसएस के टैक्स लाभ

  1. सेक्शन 80C कटौती
    ईएलएसएस इन्वेस्टमेंट इनकम टैक्स एक्ट के सेक्शन 80C के तहत टैक्स कटौती के लिए पात्र हैं. यह निवेशकों को अपनी टैक्स योग्य आय से प्रति वर्ष ₹ 1.5 लाख तक की कटौती का क्लेम करने की अनुमति देता है. व्यक्तिगत करदाताओं और हिंदू अविभाजित परिवारों (HUF) के लिए कटौती उपलब्ध है. ईएलएसएस में इन्वेस्ट करके, आप अपनी टैक्स योग्य आय को प्रभावी रूप से कम कर सकते हैं, जिससे आपकी कुल टैक्स देयता कम हो जाती है.
  2. टैक्स-फ्री रिटर्न
    ELSS इन्वेस्टमेंट से अर्जित रिटर्न लॉन्ग-टर्म कैपिटल गेन (LTCG) टैक्स के अधीन हैं. वर्तमान टैक्स नियमों के अनुसार, एक फाइनेंशियल वर्ष में ₹ 1 लाख तक के लाभ टैक्स-फ्री हैं. इस थ्रेशोल्ड से अधिक होने वाले किसी भी लाभ पर इंडेक्सेशन के लाभ के बिना 10% की दर पर टैक्स लगाया जाता है. यह सुविधा ईएलएसएस को टैक्स-कुशल इन्वेस्टमेंट विकल्प बनाती है, विशेष रूप से लॉन्ग-टर्म इन्वेस्टर के लिए.
  3. वेल्थ टैक्स से छूट
    कुछ अन्य इन्वेस्टमेंट के विपरीत, ईएलएसएस इन्वेस्टमेंट की वैल्यू वेल्थ टैक्स के अधीन नहीं है. यह उच्च-नेट-वर्थ वाले व्यक्तियों के लिए लाभदायक है, जो अपनी संपत्ति पर टैक्स लगाने के बारे में चिंतित हैं. वेल्थ टैक्स की अनुपस्थिति से टैक्स-सेविंग टूल के रूप में ईएलएसएस की आकर्षकता बढ़ जाती है.

इन्वेस्ट की अवधि और लॉक-इन अवधि

ईएलएसएस फंड तीन वर्षों की अनिवार्य लॉक-इन अवधि के साथ आते हैं. यह सेक्शन 80C के तहत विभिन्न टैक्स-सेविंग इंस्ट्रूमेंट में सबसे कम लॉक-इन अवधि है. इस अवधि के दौरान, इन्वेस्टर अपनी यूनिट को रिडीम नहीं कर सकते हैं, जो लॉन्ग-टर्म इन्वेस्टमेंट को प्रोत्साहित करते हैं और संभावित कैपिटल ग्रोथ में मदद करते हैं. लॉक-इन अवधि यह सुनिश्चित करती है कि इन्वेस्टर इक्विटी मार्केट की वृद्धि से लाभ उठाने के लिए उचित अवधि के लिए इन्वेस्टमेंट करते रहें.

सही ELSS फंड चुनना

ईएलएसएस फंड चुनते समय, निम्नलिखित कारकों पर विचार करें:

  • फंड का परफॉरमेंस: विकास की अपनी क्षमता का आकलन करने के लिए विभिन्न समय-सीमाओं में अपने रिटर्न सहित फंड के ऐतिहासिक परफॉर्मेंस का मूल्यांकन करें.
  • फंड मैनेजर की विशेषज्ञता: फंड मैनेजर के अनुभव और ट्रैक रिकॉर्ड का आकलन करें, क्योंकि उनकी विशेषज्ञता फंड के इन्वेस्ट को मैनेज करने में महत्वपूर्ण भूमिका निभाती है.
  • व्यय अनुपात: एक्सपेंस रेशियो चेक करें, जो फंड के मैनेजमेंट और ऑपरेशनल लागत को दर्शाता है. कम एक्सपेंस रेशियो नेट रिटर्न को बढ़ा सकता है.

निष्कर्ष

ईएलएसएस फंड उच्च रिटर्न के लिए टैक्स लाभ और संभावनाओं का मजबूत कॉम्बिनेशन प्रदान करते हैं, जिससे वे इक्विटी मार्केट में इन्वेस्ट करते समय टैक्स पर बचत करना चाहने वाले इन्वेस्टर के लिए एक लोकप्रिय विकल्प बन जाते हैं. सेक्शन 80C के तहत टैक्स कटौती और ₹ 1 लाख तक के टैक्स-फ्री रिटर्न प्रदान करके, ईएलएसएस फंड प्रभावी टैक्स प्लानिंग में योगदान देते हैं. तीन वर्षों की अनिवार्य लॉक-इन अवधि और वेल्थ टैक्स की अनुपस्थिति से उनकी अपील बढ़ जाती है. इन्वेस्ट करने से पहले, रिसर्च करना और ऐसा फंड चुनना महत्वपूर्ण है जो आपके फाइनेंशियल लक्ष्यों और जोखिम लेने की क्षमता के अनुरूप हो.

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*शर्तें लागू. यह एच डी एफ सी बैंक की ओर से एक सूचनात्मक संचार है और इसे इन्वेस्ट के लिए सुझाव के रूप में नहीं माना जाना चाहिए. सिक्योरिटीज़ मार्केट में इन्वेस्ट बाज़ार जोखिमों के अधीन है, इन्वेस्ट करने से पहले सभी संबंधित डॉक्यूमेंट ध्यान से पढ़ें. इस आर्टिकल में प्रदान की गई जानकारी सामान्य है और केवल जानकारी के उद्देश्यों के लिए है. यह आपकी खुद की परिस्थितियों में विशिष्ट सलाह का विकल्प नहीं है. आपको सलाह दी जाती है कि कोई भी कदम उठाने/किसी भी कार्रवाई से बचने से पहले विशिष्ट पेशेवर सलाह अवश्य लें. टैक्स लाभ, टैक्स कानूनों में बदलाव के अधीन हैं. अपनी टैक्स देयताओं की सटीक गणना के लिए कृपया अपने टैक्स कंसल्टेंट से संपर्क करें.