FCNR (B) ಡೆಪಾಸಿಟ್‌ಗಳು ವರ್ಸಸ್ US ಟ್ರೆಜರಿ ಬಾಂಡ್‌ಗಳು: USA ಯಲ್ಲಿರುವ NRI ಗಳು ಏನು ತಿಳಿದುಕೊಳ್ಳಬೇಕು

USA ಯಲ್ಲಿ ವಾಸಿಸುತ್ತಿರುವ NRI ಗಳಿಗೆ, ಭಾರತದಲ್ಲಿ FCNR (B) ಡೆಪಾಸಿಟ್ ಮತ್ತು US ಟ್ರೆಜರಿ ಸೆಕ್ಯೂರಿಟಿ ನಡುವೆ ಆಯ್ಕೆ ಮಾಡಲು ಆದಾಯವನ್ನು ಹೋಲಿಕೆ ಮಾಡುವುದಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ಅಗತ್ಯವಿದೆ. ಎರಡೂ USD- ನಾಮನಿರ್ದೇಶಿತ ಆಯ್ಕೆಗಳನ್ನು ಒದಗಿಸಬಹುದು, ಆದರೆ ಅವುಗಳು ರಚನೆ, ತೆರಿಗೆ, ಲಿಕ್ವಿಡಿಟಿ, ವಾಪಸಾತಿ ಮತ್ತು ಭಾರತ-ಸಂಬಂಧಿತ ಹಣಕಾಸಿನ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳಿಗೆ ಅವುಗಳ ಪ್ರಸ್ತುತತೆಯಲ್ಲಿ ಭಿನ್ನವಾಗಿರುತ್ತವೆ. ಈ ವ್ಯತ್ಯಾಸಗಳನ್ನು ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳುವುದರಿಂದ ಯುಎಸ್-ಆಧಾರಿತ ಎನ್‌ಆರ್‌ಐಗಳು ತಮ್ಮ ಹಣಕಾಸಿನ ಯೋಜನೆಗಳಿಗೆ ಹೇಗೆ ಹೊಂದಿಕೊಳ್ಳಬಹುದು ಎಂಬುದನ್ನು ಮೌಲ್ಯಮಾಪನ ಮಾಡಲು ಸಹಾಯ ಮಾಡುತ್ತದೆ.

ನೀವು ಡಾಲರ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಗಳಿಸುತ್ತೀರಿ, ನಿಮ್ಮ ಹಣಕಾಸಿನ ಜೀವನವನ್ನು US ನಲ್ಲಿ ರಚಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ನೀವು ಕುಟುಂಬದ ಸಂಬಂಧಗಳು, ಪ್ರಾಪರ್ಟಿ ಆಕಾಂಕ್ಷೆಗಳು ಅಥವಾ ಭಾರತಕ್ಕೆ ಲಿಂಕ್ ಆದ ನಿವೃತ್ತಿ ಯೋಜನೆಯನ್ನು ಹೊಂದಿರಬಹುದು. ನಿಮ್ಮ ಸವಾಲು ಕೇವಲ ಉತ್ತಮ ಬಡ್ಡಿ ದರವನ್ನು ಕಂಡುಹಿಡಿಯುವುದಿಲ್ಲ - ಇದು ಎರಡು ವಿಭಿನ್ನ ನಿಯಂತ್ರಕ ಮತ್ತು ಟ್ಯಾಕ್ಸ್ ವ್ಯವಸ್ಥೆಗಳಲ್ಲಿ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸುವ ರಚನೆಯಲ್ಲಿ ಉತ್ತಮ ಬಡ್ಡಿ ದರವನ್ನು ಕಂಡುಕೊಳ್ಳುತ್ತದೆ. FCNR (B) ಡೆಪಾಸಿಟ್ ಈ ಚಿತ್ರಕ್ಕೆ ನಿಜವಾಗಿಯೂ ಸರಿಹೊಂದುವ ಕೆಲವು ಪ್ರಾಡಕ್ಟ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಒಂದಾಗಿದೆ: ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಹೊಂದಿರುವ USD- ನಾಮನಿರ್ದೇಶಿತವಾಗಿದೆ, ಆದರೆ ರೂಪಾಯಿ-ಆಧಾರಿತ ಡೆಪಾಸಿಟ್‌ಗಳು ಹೊಂದಿರುವ ಯಾವುದೇ ಕರೆನ್ಸಿ ಪರಿವರ್ತನೆ ಅಥವಾ ವಾಪಸಾತಿ ಘರ್ಷಣೆಯೊಂದಿಗೆ.

FCNR (ಬಿ) ಡೆಪಾಸಿಟ್ ಬಡ್ಡಿಗೆ NRI/ಪಿಐಒಗೆ ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆಯಿಂದ ಸಂಪೂರ್ಣವಾಗಿ ವಿನಾಯಿತಿ ನೀಡಲಾಗಿದೆ. ಭಾರತವು TDS ಕಡಿತಗೊಳಿಸುವುದಿಲ್ಲ FCNR (B) ಡೆಪಾಸಿಟ್ ಬಡ್ಡಿ. ಆದಾಗ್ಯೂ, ಯುಎಸ್-ಆಧಾರಿತ NRI/PIO ಯುಎಸ್ ತೆರಿಗೆ ನಿಯಮಗಳನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸಬೇಕಾಗುತ್ತದೆ: 

• US ತನ್ನ ನಾಗರಿಕರು ಮತ್ತು ಗ್ರೀನ್ ಕಾರ್ಡ್ ಹೊಂದಿರುವವರಿಗೆ ವಿದೇಶಿ ಬಡ್ಡಿ ಆದಾಯ ಸೇರಿದಂತೆ ವಿಶ್ವಾದ್ಯಂತ ಆದಾಯದ ಮೇಲೆ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸುತ್ತದೆ 

• ಗಣನೀಯ ಉಪಸ್ಥಿತಿ ಪರೀಕ್ಷೆಯಲ್ಲಿ H-1B, ಎಲ್-1 ಮತ್ತು ಇತರ ವೀಸಾದಾರರು FCNR (ಬಿ) ಬಡ್ಡಿಯ ಮೇಲೆ US ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುತ್ತಾರೆ 

ಭಾರತ-USA ಡಬಲ್ ಟ್ಯಾಕ್ಸ್ ಎವಾಯಿಡೆನ್ಸ್ ಅಗ್ರೀಮೆಂಟ್ (DTAA) ಯು ಯುನೈಟೆಡ್ ಸ್ಟೇಟ್ಸ್ನಲ್ಲಿ ವಿದೇಶಿ ಟ್ಯಾಕ್ಸ್ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಅನ್ನು ಪಡೆಯಲು ನಿಮಗೆ ಅನುಮತಿಸುತ್ತದೆ - ಆದರೆ ಭಾರತವು FCNR (B) ಬಡ್ಡಿಗೆ ಟ್ಯಾಕ್ಸ್ ವಿಧಿಸುವುದಿಲ್ಲವಾದ್ದರಿಂದ, ನಿಮ್ಮ US ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯ ವಿರುದ್ಧ ಸರಿದೂಗಿಸಲು ಯಾವುದೇ ಭಾರತೀಯ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಪಾವತಿಸಬೇಕಾಗಿಲ್ಲ.

ಗಮನಿಸಿಃ ನಿಮ್ಮ US ಟ್ಯಾಕ್ಸ್ ರಿಟರ್ನ್ನಲ್ಲಿ FCNR (B) ಬಡ್ಡಿಯನ್ನು ವರದಿ ಮಾಡುವ ಸಾಧ್ಯತೆಯಿದೆ. ಭಾರತೀಯ ಟ್ಯಾಕ್ಸ್ ವಿನಾಯಿತಿಯು ಭಾರತ-ಬದಿಯ ಪ್ರಯೋಜನವಾಗಿದೆ, US- ಬದಿಯಲ್ಲ. ಟ್ಯಾಕ್ಸ್ ಕೋನದ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ನಿರ್ಧಾರ ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳುವ ಮೊದಲು US-ಇಂಡಿಯಾ ಕ್ರಾಸ್‌ಬಾರ್ಡರ್ ಟ್ಯಾಕ್ಸ್ ಸಲಹೆಗಾರರನ್ನು ಸಂಪರ್ಕಿಸಿ.

ವಿದೇಶಿ ಅಕೌಂಟ್ ಟ್ಯಾಕ್ಸ್ ಅನುಸರಣೆ ಕಾಯಿದೆ (FATCA) ಯುಎಸ್ ವ್ಯಕ್ತಿಗಳು ಕೆಲವು ಮಿತಿಗಳಿಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ವಿದೇಶಿ ಫೈನಾನ್ಶಿಯಲ್ ಖಾತೆಗಳನ್ನು ವರದಿ ಮಾಡಬೇಕಾಗುತ್ತದೆ. ಭಾರತೀಯ ಬ್ಯಾಂಕ್‌ನಲ್ಲಿ ಇರಿಸಲಾಗಿರುವ ಎಫ್‌ಸಿಎನ್‌ಆರ್‌ ಎನ್ನುವುದು ವಿದೇಶಿ ಫೈನಾನ್ಶಿಯಲ್ ಅಕೌಂಟ್ ಆಗಿದೆ. ನಿಮ್ಮ FCNR (B) ಡೆಪಾಸಿಟ್ ಅನ್ವಯವಾಗುವ ಮಿತಿಯನ್ನು ಮೀರಿದರೆ, ನೀವು:

• ಇದನ್ನು ನಿಮ್ಮ FBAR ನಲ್ಲಿ ವರದಿ ಮಾಡಿ (FinCEN ಫಾರ್ಮ್ 114) 

• ಇದನ್ನು ನಿಮ್ಮ ಎಫ್ಎಟಿಸಿಎ ಫೈಲಿಂಗ್‌ನಲ್ಲಿ ಸಂಭಾವ್ಯವಾಗಿ ಸೇರಿಸಿ (ಫಾರ್ಮ್ 8938)

ಇದು ಪ್ರಮಾಣಿತ ಅನುಸರಣೆ ಅವಶ್ಯಕತೆಯಾಗಿದೆ - FCNR (B) ಠೇವಣಿ ತಪ್ಪಿಸಲು ಕಾರಣವಲ್ಲ, ಆದರೆ ಸರಿಯಾಗಿ ನಿರ್ವಹಿಸಲು ಏನಾದರೂ ಆಗಿದೆ. ಎಚ್ ಡಿ ಎಫ್ ಸಿ ಬ್ಯಾಂಕ್ FATCA-ಅನುಸರಣೆ ಸಂಸ್ಥೆಯಾಗಿದೆ ಮತ್ತು ಅಕೌಂಟ್ ತೆರೆಯುವಾಗ ನಿಮ್ಮ US ವ್ಯಕ್ತಿಯ ಸ್ಟೇಟಸ್ ಅನ್ನು ಸಂಗ್ರಹಿಸುತ್ತದೆ.

US ಟ್ಯಾಕ್ಸ್ ವರದಿ ಅಗತ್ಯತೆಯ ಹೊರತಾಗಿಯೂ, FCNR (B) ಠೇವಣಿ US ಖಜಾನೆಗೆ ಸಾಧ್ಯವಿಲ್ಲದ ವಿಷಯಗಳನ್ನು ನೀಡುತ್ತದೆ: 

ಭಾರತದ ಸಂಪರ್ಕ: ಕರೆನ್ಸಿಯ ಪರಿವರ್ತನೆ ಘರ್ಷಣೆಯಿಲ್ಲದೆ - ಆಸ್ತಿ ಖರೀದಿ, ಪೋಷಕರ ಬೆಂಬಲ, ಭವಿಷ್ಯದ ಆದಾಯ - ಭಾರತ-ಸಂಬಂಧಿತ ಗುರಿಗಳಿಗೆ ನೇರವಾಗಿ ಆದಾಯವನ್ನು ಬಳಸಬಹುದು 

₹ ಮಾನ್ಯತೆ ಇಲ್ಲ: NRE ಫಿಕ್ಸೆಡ್ ಡೆಪಾಸಿಟ್‌ಗಳಂತಲ್ಲದೆ, FCNR (B) ಡೆಪಾಸಿಟ್ ನಿಮ್ಮ ಅಸಲನ್ನು USD ನಲ್ಲಿ ಇರಿಸುತ್ತದೆ, ಆದ್ದರಿಂದ ರೂಪಾಯಿ ದುರ್ಬಲಗೊಂಡರೆ ನಿಮ್ಮ ಇಂಡಿಯಾ ಕಾರ್ಪಸ್ ಕಡಿಮೆಯಾಗುವುದಿಲ್ಲ 

ಪೂರ್ಣ ವಾಪಸಾತಿ: ಮೆಚ್ಯೂರಿಟಿಯ ನಂತರ ಯಾವುದೇ ಸಮಯದಲ್ಲಿ ಅಸಲು ಮತ್ತು ಬಡ್ಡಿ ನಮಗೆ ಮರಳಿ ಬರಬಹುದು  

ಸಂಭಾವ್ಯವಾಗಿ ಹೆಚ್ಚಿನ ದರ: ಜೂನ್ 2026 ರ ನಂತರ ವಿನಾಯಿತಿ, 3-5 ವರ್ಷದ ಅವಧಿಗಳಿಗೆ ಹೋಲಿಸಬಹುದಾದ US ಟ್ರೆಜರಿ ದರಗಳೊಂದಿಗೆ ಅಥವಾ ಅದಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ಸ್ಪರ್ಧಾತ್ಮಕ

FCNR (B) ಡೆಪಾಸಿಟ್‌ಗೆ ಬಲವಾದ ಪ್ರಕರಣವೆಂದರೆ ಅದು US ಟ್ರೆಜರಿಗಳನ್ನು ಬದಲಾಯಿಸುವುದಿಲ್ಲ - ಇದು ಬೇರೆ ಸ್ಲಾಟ್ ಅನ್ನು ಭರ್ತಿ ಮಾಡುತ್ತದೆ: ಭಾರತ-ಲಿಂಕ್ಡ್ ಯುಟಿಲಿಟಿ ಮತ್ತು ಸ್ಪರ್ಧಾತ್ಮಕ ಆದಾಯದೊಂದಿಗೆ USD- ನಾಮನಿರ್ದೇಶಿತ ಸಾಧನ.

ಎಚ್ ಡಿ ಎಫ್ ಸಿ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಹೊಸ NRI/PIO ಗ್ರಾಹಕರಿಗೆ ಫೇಸ್ ಟು ಫೇಸ್ ಅಕೌಂಟ್ ತೆರೆಯಲು ಬೆಂಬಲ ನೀಡುತ್ತದೆ. ನಿಮಗೆ ಅಗತ್ಯವಿರುತ್ತದೆ: 

• ಮಾನ್ಯ ಪಾಸ್‌ಪೋರ್ಟ್ ಪ್ರತಿ 

• ವಿಳಾಸದ ಪುರಾವೆ 

• NRI/PIO ಸ್ಟೇಟಸ್ ಪುರಾವೆ

• ಪ್ಯಾನ್ ಕಾರ್ಡ್ 

• ಎಫ್ಎಟಿಸಿಎ ಸ್ವಯಂ-ಪ್ರಮಾಣೀಕರಣ (ಅಕೌಂಟ್ ತೆರೆಯುವಲ್ಲಿ ಸಂಗ್ರಹಿಸಲಾಗಿದೆ)

• RBI ಸೂಚಿಸಿದ ನಿಗದಿತ ಅಧಿಕಾರಿಗಳಿಂದ ಪ್ರಮಾಣೀಕರಿಸಬೇಕಾದ ಡಾಕ್ಯುಮೆಂಟ್‌ಗಳು 

ನಿಮ್ಮ US ಬ್ಯಾಂಕ್ ಅಕೌಂಟಿನಿಂದ ವೈರ್ ಟ್ರಾನ್ಸ್‌ಫರ್ ಮೂಲಕ ಬುಕಿಂಗ್ ಮಾಡಬಹುದು.

*ಹಕ್ಕು ನಿರಾಕರಣೆ: ನಿಯಮ ಮತ್ತು ಷರತ್ತುಗಳು ಅನ್ವಯವಾಗುತ್ತವೆ. ಈ ಲೇಖನದಲ್ಲಿ ಒದಗಿಸಲಾದ ಮಾಹಿತಿಯು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿದೆ ಮತ್ತು ಮಾಹಿತಿ ಉದ್ದೇಶಗಳಿಗಾಗಿ ಮಾತ್ರ ಆಗಿದೆ. ಇದು ನಿಮ್ಮ ಸ್ವಂತ ಸನ್ನಿವೇಶಗಳಲ್ಲಿ ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಸಲಹೆಗೆ ಪರ್ಯಾಯವಲ್ಲ. ನಿಮ್ಮ ಪರಿಸ್ಥಿತಿಗೆ ನಿರ್ದಿಷ್ಟವಾದ ಮಾರ್ಗದರ್ಶನಕ್ಕಾಗಿ ಅರ್ಹ ಯುಎಸ್-ಇಂಡಿಯಾ ತೆರಿಗೆ ಸಲಹೆಗಾರರನ್ನು ಸಂಪರ್ಕಿಸಿ. ದರಗಳು ಮತ್ತು ನಿಯಮಗಳು ಬದಲಾಗಬಹುದು. ಹೆಚ್ಚಿನ ಪ್ರಸ್ತುತ ಮಾಹಿತಿಗಾಗಿ ದಯವಿಟ್ಟು ಎಚ್ ಡಿ ಎಫ್ ಸಿ ಬ್ಯಾಂಕ್‌ನ ಅಧಿಕೃತ FCNR (B) ರೇಟ್ ಕಾರ್ಡ್ ನೋಡಿ.