FCNR (B) डिपॉज़िट बनाम US ट्रेजरी बॉन्ड: USA में NRI को क्या पता होना चाहिए

USA में रहने वाले NRI के लिए, भारत में FCNR (B) डिपॉज़िट और US ट्रेजरी सिक्योरिटी के बीच चुनने के लिए रिटर्न की तुलना करने से अधिक की आवश्यकता होती है. दोनों USD-डिनोमिनेटेड विकल्प प्रदान कर सकते हैं, लेकिन वे स्ट्रक्चर, टैक्सेशन, लिक्विडिटी, रिपेट्रिएशन और भारत से जुड़ी फाइनेंशियल आवश्यकताओं के लिए उनकी प्रासंगिकता में अलग-अलग होते हैं. इन अंतरों को समझने से हमें एनआरआई को यह मूल्यांकन करने में मदद मिल सकती है कि प्रत्येक विकल्प अपने फाइनेंशियल प्लान में कैसे फिट हो सकता है.

आप डॉलर में कमाते हैं, आपका वित्तीय जीवन अमेरिका में केंद्रित है, और आपके परिवार के संबंध, प्रॉपर्टी की आकांक्षाएं या भारत से जुड़ी रिटायरमेंट प्लान हो सकते हैं. आपकी चुनौती केवल एक अच्छी ब्याज दर नहीं खोज रही है - यह एक ऐसी संरचना में एक अच्छी ब्याज दर खोज रही है जो दो अलग-अलग नियामक और टैक्स प्रणालियों में काम करती है. FCNR (B) डिपॉज़िट कुछ प्रोडक्ट में से एक है जो वास्तव में इस तस्वीर के लिए फिट होता है: USD-डिनोमिनेटेड, भारत में होल्ड किया जाता है, लेकिन करेंसी कन्वर्ज़न या रिपेट्रिएशन में किसी भी तरह का टकराव नहीं होता है जो रुपये-आधारित डिपॉज़िट में होता है.

FCNR (B) डिपॉज़िट ब्याज को NRI/PIO के लिए भारत में इनकम टैक्स से पूरी तरह से छूट दी जाती है. भारत इस पर TDS नहीं काटता है FCNR (B) डिपॉज़िट ब्याज. हालांकि, US-आधारित NRI/PIO को US टैक्स नियमों को ध्यान में रखना होगा: 

• US अपने नागरिकों और ग्रीन कार्ड होल्डर्स को विदेशी ब्याज इनकम सहित विश्वव्यापी इनकम पर कर देता है 

• एच-1बी, एल-1 और अन्य वीजा धारकों पर भी एफसीएनआर (बी) ब्याज पर US टैक्स लगता है 

भारत-यूएसए डबल टैक्सेशन अवॉयडेंस एग्रीमेंट (डीटीएए) आपको अमेरिका में विदेशी टैक्स क्रेडिट का क्लेम करने की अनुमति देता है, लेकिन क्योंकि भारत एफसीएनआर (बी) ब्याज पर टैक्स नहीं लगाता है, इसलिए आपकी अमेरिकी देयता के खिलाफ ऑफसेट करने के लिए कोई भारतीय टैक्स नहीं दिया जा सकता है.

ध्यान दें: FCNR (B) ब्याज आपके US टैक्स रिटर्न पर रिपोर्ट करने योग्य होता है. भारतीय टैक्स छूट भारत के पक्ष में एक लाभ है, न कि अमेरिका के पक्ष में. केवल टैक्स के आधार पर निर्णय लेने से पहले अमेरिका-भारत सीमा पार टैक्स सलाहकार से परामर्श करें.

फॉरेन अकाउंट टैक्स कम्प्लायंस एक्ट (FATCA) के तहत अमेरिकी व्यक्तियों को कुछ सीमा से अधिक विदेशी वित्तीय अकाउंट की रिपोर्ट करने की आवश्यकता होती है. FCNR (B) भारतीय बैंक में जमा, इस उद्देश्य के लिए एक विदेशी वित्तीय अकाउंट है. अगर आपका FCNR (B) डिपॉज़िट लागू सीमा से अधिक है, तो आपको:

• इसे अपने FBAR पर रिपोर्ट करें (FinCEN फॉर्म 114) 

• संभावित रूप से इसे अपने FATCA फाइलिंग में शामिल करें (फॉर्म 8938)

यह एक मानक अनुपालन आवश्यकता है - FCNR (B) डिपॉज़िट से बचने का कारण नहीं है, लेकिन सही तरीके से संभालने के लिए कुछ है. एच डी एफ सी बैंक एक FATCA-कम्प्लायंट संस्थान है और अकाउंट खोलने पर आपके US व्यक्ति का स्टेटस कलेक्ट करेगा.

US टैक्स रिपोर्टिंग की आवश्यकता के बावजूद, FCNR (B) डिपॉज़िट उन चीज़ों की पेशकश करता है जो US ट्रेजरी नहीं कर सकती हैं: 

इंडिया कनेक्शन: इस आय का उपयोग सीधे भारत से जुड़े लक्ष्यों के लिए किया जा सकता है - प्रॉपर्टी की खरीद, पैरेंटल सपोर्ट, फ्यूचर रिटर्न - बिना करेंसी कन्वर्ज़न फ्रिक्शन के 

कोई INR एक्सपोज़र नहीं: NRE फिक्स्ड डिपॉज़िट के विपरीत, FCNR (B) डिपॉज़िट आपके मूलधन को पूरी तरह USD में रखता है, इसलिए अगर रुपया कमजोर होता है तो आपका इंडिया कॉर्पस कम नहीं होता है 

पूरा रिपेट्रिएबिलिटी: मूलधन और ब्याज मेच्योरिटी के बाद किसी भी समय हमारे पास वापस आ सकते हैं  

संभावित रूप से उच्च रेट: जून 2026 के बाद छूट, 3-5 वर्ष की अवधि के लिए तुलनात्मक US ट्रेजरी दरों के साथ या उससे अधिक प्रतिस्पर्धी

FCNR (B) डिपॉज़िट का सबसे मज़बूत मामला यह नहीं है कि यह US ट्रेजरी को बदलता है - यह एक अलग स्लॉट भरता है: भारत-लिंक्ड यूटिलिटी और प्रतिस्पर्धी रिटर्न के साथ USD-डिनोमिनेटेड इंस्ट्रूमेंट.

एच डी एफ सी बैंक नए NRI/PIO ग्राहकों के लिए नॉन-फेस टू फेस अकाउंट खोलने की सुविधा प्रदान करता है. आपको चाहिए: 

• मान्य पासपोर्ट कॉपी 

• पते का प्रमाण 

• NRI/PIO स्टेटस का प्रमाण

• पैन कार्ड 

• FATCA सेल्फ-सर्टिफिकेशन (अकाउंट खोलने पर कलेक्ट किया जाता है)

• RBI द्वारा निर्धारित नियुक्त अधिकारियों द्वारा प्रमाणित किए जाने वाले डॉक्यूमेंट 

बुकिंग आपके US बैंक अकाउंट से वायर ट्रांसफर के माध्यम से की जा सकती है.

*डिस्क्लेमर: नियम व शर्तें लागू. इस आर्टिकल में प्रदान की गई जानकारी सामान्य है और केवल जानकारी के उद्देश्यों के लिए है. यह आपकी खुद की परिस्थितियों में विशिष्ट सलाह का विकल्प नहीं है. अपनी स्थिति के लिए विशिष्ट मार्गदर्शन के लिए योग्य US-इंडिया टैक्स सलाहकार से परामर्श करें. दरें और शर्तें बदलाव के अधीन हैं. कृपया सबसे मौजूदा जानकारी के लिए एच डी एफ सी बैंक का ऑफिशियल FCNR (B) रेट कार्ड देखें.